Ortsbürgergemeinde Baden

Transkript

1 Baden Budget 2019 Finanzplan

2 Inhaltsverzeichnis Budget Erläuterungen Antrag Ergebnisse Gesamtübersicht Budget Erläuterungen zum Budget Dreistufige Institutionelle Gliederung Zusammenzug Institutionelle Gliederung Details Artengliederung Zusammenzug Artengliederung Details Funktionale Gliederung Finanzplan Finanzpolitische Ziele, Planerfolgsrechnung, Fondsentwicklungen, Investitionsplan ff

3 Antrag an die Ortsbürgerversammlung Das Budget der Baden für das Rechnungsjahr 2019 sei zu genehmigen. Der Finanzplan sei zur Kenntnis zu nehmen. Baden, 5. November 2018 NAMENS DES STADTRATS Markus Schneider Stadtammann Heinz Kubli Stadtschreiber

4 ERGEBNISSE Gesamtübersicht Budget 2019 Gesamtkommentar Dreistufiger Erfolgsausweis 5

5 Baden Budget 2019 Budget 2018 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Ergebnis Aufwand Ertrag Ergebnis Funktionale Gliederung 0220 Ortsbürgerverwaltung -434'650 3' ' '550 3' ' '385 6' '785 Ortsbürgerverwaltung -139'650 3' ' '550 3' ' '385 6' '785 Verwaltungsentschädigung -60'000-60'000-60'000-60'000-60'000-60'000 Beitrag OBG an Erholungswald -175' ' ' ' ' '000 Beitrag OBG an Stadtökologie -60' '000 Beitrag Renovation Pfadiheim ' ' Verwaltungsliegenschaften, übriges '000 2' Liegenschaft Spitaltrotte -90'300 90' ' ' ' ' Liegenschaft Waldgasthaus Baldegg -208' '000-58' ' '000-86' ' ' ' Liegenschaft Liegehalle Baldegg -12'500 7'700-4'800-2'500 7'714 5'214-4'736 7'714 2' Museen und bildende Kunst -175' ' ' ' '600 6' ' Konzert und Theater -268' ' ' ' ' ' Rebbetrieb OBG -250' ' ' ' ' ' Waldwirtschaft -1'539'900 1'539' '538'500 1'538' '755'232 1'755' Waldwirtschaft -881' ' ' ' ' ' ' ' ' Nebenbetriebe -496' ' ' ' ' ' ' ' ' Nebennutzungen -6' '500-7'500-7'500-11'058-11' Nichtbetrieb -86'000 50'700-35'300-90'000 49'800-40'200-72'611 42'273-30'338 Beitrag OBG an Erholungswald 0 175' ' ' ' ' '000 Bezug/Einlage Forstreserve -69' '500-69'160-69' ' ' Zinsen -62'401 21'000-41'401-35'000 15'345-19'655-9'234 20'460 11' Liegenschaften des Finanzvermögens -293'600 1'482'430 1'188' '000 1'466'093 1'215' '179 1'669'906 1'569'727 Liegenschaften des Finanzvermögens -251'600 1'482'430 1'230' '000 1'466'093 1'257' '179 1'669'906 1'569'727 Verwaltungsentschädigung Immobilien -42'000-42'000-42'000-42' Ertrags-/Aufwandüberschuss ER -3'335'598 3'544' '332-3'404'828 3'622' '955-3'424'432 4'097' '902 Ertrags-/Aufwandübersch./Einlage Fonds 69'500 69' '461 Abschluss (Veränderung Eigenkapital) 278' ' '363 5

6 Erläuterungen zum Budget 2019 Allgemeine Bemerkungen Nutzung 2017 : 1'922 m 3 Budget 2018 : 2'600 m 3 Budget 2019 : 2'100 m 3 Der Hiebsatz im Rahmen des Betriebsplanes beträgt 2800 m 3. Die folgende Tabelle zeigt die Entwicklung des Personalbestands im Forstbetrieb: Oberförster/in Administration Revierförster / Projektassistenz 1.) Magaziner Forstwarte und Waldarbeiter Total ,5 27, , ,8 1 0,8 2 0, ,7 0, ,4 0,7 0,7 0,3-2,9 4,6 0,7 0,7 0,3-2,9 4,6 0,7 0,7 0,3-2,9 4,6 0,7 0,7 0,3-2,6 4,3 0,7 0,7 0,3-2,9 4,6 1.) Ab 2013 ist die Stelle als Projektassistenz definiert: : externes Mandat, ab 2017 interne Stellenbesetzung Erläuterungen zur 3-stufigen Die zeigt für 2019 ein Gesamtergebnis von CHF 358'831.95, dieses liegt rund CHF 70'000 über dem budgetierten Gesamtergebnis 2018 (CHF 287'114.95). Der Wegfall des Beitrags an die Pfadfinderabteilung Hochwacht wurde teilweise kompensiert durch den geplanten Beitrag an die Stadtökologie. Die Detailveränderungen werden nachfolgend kommentiert. Erläuterungen zur Institutionellen Gliederung Ortsbürgerverwaltung (Funktion 0220) / Diverse Anpassungen der Budgetierung an die Rechnungsergebnisse der letzten Jahre Per ist die Integration der Stadtökologie von der Einwohnergemeinde in die Baden geplant. Die Finanzkommission empfiehlt, den Beitrag an die Stadtökologie bereits ins Budget 2019 einzustellen, vorbehältlich der Genehmigung der Leistungsvereinbarung zwischen der OBG und der Einwohnergemeinde durch den Einwohnerrat im Frühling Der einmalige Beitrag 2018 an die Pfadfinderabteilung Hochwacht entfällt Rebgut der (Funktion 8140) Die für 2018 budgetierte Weiterbildung wird erst 2019 stattfinden. 6

7 Liegenschaft Spitaltrotte (Funktion 0291) Die im Budget 2018 eingesetzte Abschreibung Mobilien von CHF 15'000 entfällt, da die Finanzierung der Kälteanlage über den Erneuerungsfonds finanziert wurde Waldgasthaus Baldegg (Funktion 0292) Es wurden die alljährlichen Unterhalts- und Servicekosten eingestellt. Schleifen des Parkettes im ganzen Restaurant CHF 15'000. Grössere Reparatur Spielplatz (Seilbrücke) CHF 8' Liegehalle Baldegg (Funktion 0293) CHF 10'000 Analyse- und Grundlagenerarbeitung für ein zukunftsweisendes, ortsverträgliches 'Nutzungskonzept Erholungsraum Baldegg' unter Berücksichtigung der relevanten Themenbereiche und Anspruchsgruppen, wie z.b. Gastronomie, Forst, Stadtökologie sowie Stadtentwicklung, unter Wahrung von bisherigen Qualitäten Liegenschaften Finanzvermögen (Funktion 9630) Gemäss aktuellem Kostenvoranschlag der Abteilung Planung und Bau wird für die Erneuerung der Thermalquellenleitungen und Schächte ein Betrag von CHF 65'000 eingestellt u.a. Küchensanierung Steinstrasse 20b, CHF 30'000. Moderate Sanierung Einfamilienhaus Sommerhaldenstrasse CHF 80' Der Hypothekar-Zinssatz der AKB liegt für Wohnbauten weiterhin bei 2,75% und Gewerbebauten bei 3,25% Liegenschaft Husmatt 7/9 Finanzvermögen (Funktion 9630) Die Liegenschaft wurde ins Finanzvermögen verschoben. Separate Kostenstelle und nicht unter "Liegenschaften Finanzvermögen" gebucht zur besseren Sichtbarkeit Zinsen (Funktion 9610) Geplante Finanzierung des Kaufs Liegenschaft Husmatt 7/9 Dättwil: CHF 3 Mio. 5 Jahre (bereits abgeschlossen bei 0.49%) CHF 4 Mio. 10 Jahre noch offen Forstverwaltung (Funktion 8201) Für Lohnanpassungen sind 1% der Lohnsumme vorgesehen Für einen Praktikanten wurden CHF 5'000 Lohnkosten budgetiert Anschaffung eines Laptops (CHF 2'000). 7

8 Kulturen, Pflegemassnahmen (Funktion 8201) / Pflanzungen auf Flächen, die von Eschenwelke betroffen sind Holzernte (Funktion 8201) Es wird mit einem durchschnittlichen Holzerlös von rund CHF 97.10/m 3 gerechnet Nebenbetriebe (Funktion 8204) Die hohen budgetierten Umsätze bei den Dienstleistungen stützen sich auf die und realisierten Zahlen in den Jahren seit 2009 ab Waldanlässe: Arbeitseinsätze/Teamevents, Weihnachtsbaum für Schulhausplatz Einnahmen durch den Verkauf von Holzschnitzeln, die durch Dienstleistungsaufträge generiert wurden (MWST-pflichtig) Kantonsbeiträge für Beförsterung sowie Pflege Sonderwaldreservat Sonnenberg Nichtbetrieb (Funktion 8209) Es wird mit einem Überschuss zur Einlage in die Forstreserve von CHF 69'500.- gerechnet Übrige Leistungen (Funktion 8209) Bundes-/Kantonsbeiträge für die Jungwaldpflege gemäss Vereinbarung für die Jahre

9 Dreistufige Baden total inkl. Spezialfinanzierung Forstbetrieb Gestufter Erfolgsausweis Budget 2019 Budget 2018 Rechnung 2017 Betrag Betrag Betrag Betrieblicher Aufwand 2'625' '642' '747' Personalaufwand 601' ' ' Sach- und übriger Aufwand 988' '009' ' Abschreibungen 174' ' ' Einlagen 36' ' Transferaufwand 824' ' ' Durchlaufende Beiträge Betrieblicher Ertrag 1'340' '441' '712' Fiskalertrag Regalien und Kozessionen 3' ' ' Entgelte 786' ' '014' Verschiedene Erträge 71' ' ' Entnahmen Fonds ' ' Transferertrag 479' ' ' Durchlaufende Beiträge Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -1'284' '201' '034' Finanzaufwand 311' ' ' Finanzertrag 1'874' '851' '063' Ergebnis aus Finanzierung 1'563' '488' '953' Operatives Ergebnis 278' ' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis 278' ' '

10 ERFOLGSRECHNUNG Institutionelle Gliederung Zusammenzug Institutionelle Gliederung Details Artengliederung Zusammenzug Artengliederung Details 10

11 Budget/Rechnung pro Kostenstelle Institutionelle Gliederung Zusammenzug Institutionelle Gliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung '795' '005' '676' '084' '669' '342' Allgemeines Ortsbürgergut 1'795' '005' '676' '084' '669' '342' Stadtforstamt 1'539' '539' '538' '538' '755' '755' Stadtforstamt 1'539' '539' '538' '538' '755' '755' Abschluss 209' ' ' Abschluss OBG 209' ' ' '544' '544' '433' '622' '097' '097' Gesamtergebnis 189' '544' '544' '622' '622' '097' '097'

12 Budget/Rechnung pro Kostenstelle Institutionelle Gliederung Details Institutionelle Gliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung '795' '005' '866' '084' '669' '342' Allgemeines Ortsbürgergut 1'795' '005' '866' '084' '669' '342' Ortsbürgerverwaltung 1'795' '005' '866' '084' '669' '342' Ortsbürgerverwaltung 434' ' ' ' ' ' Sitzungsgelder Kommissionen 10' ' ' Druck- und Kopierkosten 13' ' ' Porti 8' ' ' Mitglieder- und Verbandsbeiträge Honorare 8' ' ' Anlässe, Projekte 20' ' ' Feiern ' Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten LS FV Verwaltungsentschädigung 60' ' ' Beitrag an Pflege Erholungswald 175' ' ' Beitrag an EG Stadtökologie 60' Vergabe Stadtwein an Kulturinstitutionen 20' ' ' Verschiedene Beiträge 59' ' ' Beitrag Renovation Pfadiheim Rütibuck 100' Bewilligungen 3' ' ' Kultur Museum und Bildende Kunst OBG 175' ' ' ' Ankäufe/Vermittlung Kunstsammlung 35' ' ' Kauf kunsthistorischer Gegenstände 10' ' Einlagen in Fonds des EK 9' Sonderbeitrag Langmatt (befristet ) 100' ' ' Budget/Rechnung pro Kostenstelle Institutionelle Gliederung Details Institutionelle Gliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Schweizer Kindermuseum 30' ' ' Verschiedene Beiträge 15' Entnahmen aus Fonds EK 6' Kultur, Theater, Literatur 268' ' ' One of a million Festival 15' ' Liter. Gesellschaft für Badener Neujahrsblätter 25' ' ' Liter. Gesellschaft für Baden liest 7' ' ' Kurtheater Theaterstiftung 181' ' ' Sinfonia Infrastruktur Konzerte 22' ' ' Kammerchor Baden 5' ' ' Kino Orient 13' ' ' Rebgut der 250' ' ' ' ' ' Sitzungsgelder Kommissionen 6' ' ' Aus- und Weiterbildung 4' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1' ' Zusatzaufwand Rebberg 11' ' ' Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1' ' ' Weinkelterung und Trottenbenützung 80' ' ' Werbe- und Verkaufsaufwand 35' ' ' Verkaufsentschädigung 27' ' ' Honorare 85' ' ' Bestandesveränderung Weinvorrat -44' Übriger Finanzaufwand Einlagen in Fonds des EK 46' Verkaufserlös allgemein 250' ' ' Verpflichtungs- / Vorschussverzinsung Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK '

13 Budget/Rechnung pro Kostenstelle Institutionelle Gliederung Details Institutionelle Gliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Liegenschaft Spitaltrotte 90' ' ' ' ' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1' ' Gebäudeversicherung 2' ' ' Unterhalt Hochbauten 25' ' ' Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 25' ' ' allgemeiner Haushalt Planmässige Abschreibungen Mobilien VV allgemeiner 15' Haushalt Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten 90' LS FV Einlagen in Fonds des EK 36' ' Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände 149' Verpflichtungs- / Vorschussverzinsung Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 90' ' ' Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK 93' Entnahmen aus Fonds EK 149' Waldgasthaus Baldegg 208' ' ' ' ' ' Honorare 10' Gebäudeversicherung 5' ' ' Unterhalt Hochbauten 54' ' ' Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 149' ' ' allgemeiner Haushalt Baulicher Unterhalt Grundstücke FV 29' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 150' ' ' Übrige Erträge Liegenschaften VV Liegehalle Baldegg 12' ' ' ' ' ' Honorare 10' Budget/Rechnung pro Kostenstelle Institutionelle Gliederung Details Institutionelle Gliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Gebäudeversicherung Unterhalt Hochbauten 2' ' ' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 7' ' ' Liegenschaften Finanzvermögen 261' '225' ' '466' ' '669' realisierte Verluste Grundstücke FV 5' Baulicher Unterhalt Grundstücke FV 65' ' ' Baulicher Unterhalt Gebäude FV 129' ' Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 15' ' ' Ver- und Entsorgung LS FV 2' ' Sachversicherungsprämien LS FV 2' ' ' Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten 5' ' ' LS FV Verwaltungsentschädigung 42' ' Gewinn aus Verkäufen von Grundstücken FV 448' Mietzinse Liegenschaften FV 95' ' ' Baurechtszinsen FV 1'110' '118' '108' Pachtzinserträge FV 17' ' ' Übriger Liegenschaftenertrag FV 3' ' ' Zinsen 62' ' ' ' ' ' Zinsen kurzfristige Schulden ' ' Zinsen langfristige Schulden 55' ' Zinsen Sonderrechnung 2' ' ' Verpflichtungsverzinsung/Vorschussverzinsung Zinsen der Forstreserve 4' ' ' Übriger Finanzaufwand ' Dividenden 21' ' '

14 Budget/Rechnung pro Kostenstelle Institutionelle Gliederung Details Institutionelle Gliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Liegenschaft Husmatt Finanzvermögen 32' ' Gebäudeversicherung 3' Baulicher Unterhalt Gebäude FV 3' Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 9' Ver- und Entsorgung LS FV 17' Mietzinse Liegenschaften FV 256' Liegenschaften Verwaltungsvermögen 2' Übrige Erträge Liegenschaften VV 2' Stadtforstamt 1'539' '539' '538' '538' '755' '755' Stadtforstamt 1'539' '539' '538' '538' '755' '755' Forstverwaltung 1'539' '539' '538' '538' '755' '755' Forstverwaltung 636' ' ' ' ' ' Sitzungsgelder Kommissionen 1' ' Lohnausfallentschädigung Monatslöhne 475' ' ' Löhne Lehrlinge/Praktikanten 5' Löhne TEK-Auszahlungen 1' Ferienrückstellungen Zunahme 4' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 28' ' ' AG-Beiträge an Pensionskassen 46' ' ' AG-Beitrag UVG 9' ' ' AG-Beitrag UVG-Zusatzversicherung AG-Beiträge an Familienzulagekassen 6' ' ' AG-Beitrag KTG 5' ' ' Budget/Rechnung pro Kostenstelle Institutionelle Gliederung Details Institutionelle Gliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Aus- und Weiterbildung 3' ' ' Übriger Personalaufwand Büromaterial 3' ' ' Reinigungsmaterial Druck- und Kopierkosten 5' ' ' Büromaschinen und -geräte, Mobiliar Maschinen, Geräte 3' ' Dienstkleider 6' ' ' Dienstleistungen, Entschädigungen, Gebühren 6' ' ' Telefon und Kommunikation 4' ' ' Mitglieder- und Verbandsbeiträge 8' ' ' Gebäudeversicherung 3' ' ' Verkehrssteuern Miet- und Pachtzinsaufwand 2' ' ' Reisekosten und Spesen 2' ' ' Repräsentationsspesen Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindeverbände 10' ' ' Rückerstattungen Dritter 1' Übrige Entgelte 221' Umlage Personalkosten 330' ' ' Kulturen, Pflegemassnahmen 33' ' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 5' ' ' Pflanzen, Samen, Dünger 4' ' ' Dienstleistungen, Entschädigungen, Gebühren 6' ' ' Umlage Personalkosten 18' ' ' Holzernte 168' ' ' ' ' '

15 Budget/Rechnung pro Kostenstelle Institutionelle Gliederung Details Institutionelle Gliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Betriebs-, Verbrauchsmaterial 9' ' ' Fahrzeuge 5' Dienstleistungen, Entschädigungen, Gebühren 78' ' ' Verkehrssteuern 2' ' ' Unterhalt Fahrzeuge 43' ' ' Umlage Personalkosten 36' ' ' Verkauf Nadel-Stammholz 4' ' ' Verkauf Laub-Stammholz 22' ' ' Verkauf Nadel-Industrieholz 7' ' ' Verkauf Laub-Industrieholz Verkauf Brennholz 165' ' ' Rückerstattungen Dritter 3' ' ' Wegunterhalt 43' ' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 18' ' ' Dienstleistungen, Entschädigungen, Gebühren 6' ' ' Unterhalt Wald Umlage Personalkosten 19' ' ' Nebennutzungen 6' ' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 4' ' ' Umlage Personalkosten 2' ' ' Nebenbetrieb 496' ' ' ' ' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 8' ' ' Energie, Wasser 13' ' ' Dienstleistungen, Entschädigungen, Gebühren 70' ' ' Sach- und Vermögensversicherung 1' ' MWST-Pauschalsteuer 30' ' ' Budget/Rechnung pro Kostenstelle Institutionelle Gliederung Details Institutionelle Gliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Unterhalt Hochbauten 17' ' ' Unterhalt Wald 2' ' ' Herstellung Hackholz 145' ' ' Umlage Personalkosten 210' ' ' Fischenzen 3' ' ' Arbeiten für Dritte 237' ' ' Verkaufserlös Waldanlässe 10' ' ' Verkauf Treibstoff 5' ' ' Verkäufe Holzlager Verkäufe Holzlager (Private) Verkauf Holzschnitzel MWST-pflichtig 80' Sponsorengelder; Schenkungen 71' ' ' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 84' ' ' Mietzinserträge nicht MWST-pflichtig VV 34' ' ' Entschädigungen von Gemeinden und 240' ' ' Gemeindeverbänden Beiträge vom Kanton 18' ' ' Nichtbetrieb 82' ' ' ' ' ' Dienstleistungen, Entschädigungen, Gebühren 4' ' ' Reisekosten und Spesen 4' ' ' Repräsentationsspesen 5' ' ' Anlässe, Projekte Zinsen der Forstreserve 4' ' ' Abschluss Spezialfinanzierung im EK - Ertragsüberschuss 69' ' ' Gemeinwirtschaftliche Leistungen 73' ' ' ' ' ' Monatslöhne 3'

16 Budget/Rechnung pro Kostenstelle Institutionelle Gliederung Details Institutionelle Gliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten AG-Beitrag UVG AG-Beitrag UVG-Zusatzversicherung AG-Beiträge an Familienzulagekassen AG-Beitrag KTG Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2' ' ' Druck- und Kopierkosten 3' ' Dienstleistungen, Entschädigungen, Gebühren 6' ' ' Unterhalt Wald 17' ' ' Umlage Personalkosten 45' ' ' Beiträge vom Kanton 46' ' ' Beitrag OBG Pflege Erholungswald 175' ' ' Abschluss 209' ' ' Abschluss OBG 209' ' ' Sachliche Abgrenzungen 209' ' ' Sachliche Abgrenzungen OBG 209' ' ' Ertragsüberschuss 209' ' ' '544' '544' '622' '622' '097' '097' Gesamtergebnis 3'544' '544' '622' '622' '097' '097'

17 Artengliederung Zusammenzug Artengliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Aufwand 3'266' '335' '178' Personalaufwand 601' ' ' Sach- und Übriger Betriebsaufwand 988' '009' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 174' ' ' Finanzaufwand 311' ' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 36' ' Transferaufwand 824' ' ' Interne Verrechnungen 330' ' ' Ertrag 3'544' '622' '097' Regalien und Konzessionen 3' ' ' Entgelte 786' ' '014' Verschiedene Erträge 71' ' ' Finanzertrag 1'874' '851' '063' Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen ' ' Transferertrag 479' ' ' Interne Verrechnungen 330' ' ' Abschluss 278' ' ' Abschluss 278' ' ' '544' '544' '622' '622' '097' '097' Gesamtergebnis 3'544' '544' '622' '622' '097' '097'

18 Artengliederung Details Artengliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Aufwand 3'266' '335' '178' Personalaufwand 601' ' ' Behörden und Kommissionen 17' ' ' Löhne Behörden und Kommissionen 17' ' ' Sitzungsgelder Kommissionen 17' ' ' Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 480' ' ' Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 480' ' ' Lohnausfallentschädigung Monatslöhne 475' ' ' Löhne Lehrlinge/Praktikanten 5' Löhne TEK-Auszahlungen 1' Ferienrückstellungen Zunahme 4' ' Arbeitgeberbeiträge 96' ' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 28' ' ' Verwaltungskosten AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 28' ' ' AG-Beiträge an andere Pensionskassen 46' ' ' AG-Beiträge an Pensionskassen 46' ' ' AG-Beiträge an Unfallversicherungen 10' ' ' AG-Beitrag UVG 9' ' ' AG-Beitrag UVG-Zusatzversicherung Artengliederung Details Artengliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung AG-Beiträge an Familienzulagekassen 6' ' ' AG-Beiträge an Familienzulagekassen 6' ' ' AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 5' ' ' AG-Beitrag KTG 5' ' ' Übriger Personalaufwand 7' ' ' Aus- und Weiterbildung des Personals 7' ' ' Aus- und Weiterbildung 7' ' ' Übriger Personalaufwand Übriger Personalaufwand Sach- und Übriger Betriebsaufwand 988' '009' ' Material- und Warenaufwand 88' ' ' Büromaterial 3' ' ' Büromaterial 3' ' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 64' ' ' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 49' ' ' Reinigungsmaterial Pflanzen, Samen, Dünger 4' ' ' Zusatzaufwand Rebberg 11' ' ' Drucksachen, Publikationen 21' ' ' Druck- und Kopierkosten 21' ' '

19 Artengliederung Details Artengliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Nicht aktivierbare Anlagen 54' ' ' Büromaschinen und -geräte Büromaschinen und -geräte, Mobiliar Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 3' ' Maschinen, Geräte 3' ' Fahrzeuge 5' Dienstkleider 6' ' ' Dienstkleider 6' ' ' Kunst 45' ' ' Ankäufe/Vermittlung Kunstsammlung 35' ' ' Kauf kunsthistorischer Gegenstände 10' ' Ver- und Entsorgung 13' ' ' Ver- und Entsorgung 13' ' ' Energie, Wasser 13' ' ' Dienstleistungen und Honorare 492' ' ' Dienstleistungen Dritter 341' ' ' Dienstleistungen, Entschädigungen, Gebühren 176' ' ' Telefon und Kommunikation 4' ' ' Porti 8' ' ' Mitglieder- und Verbandsbeiträge 10' ' ' Weinkelterung und Trottenbenützung 80' ' ' Artengliederung Details Artengliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Werbe- und Verkaufsaufwand 35' ' ' Verkaufsentschädigung 27' ' ' Honorare externe Berater, Gutachter, 103' ' ' Fachexperten etc Honorare 103' ' ' Sachversicherungsprämien 15' ' ' Sach- und Vermögensversicherung 1' ' Gebäudeversicherung 14' ' ' Steuern und Abgaben 33' ' ' Verkehrssteuern 3' ' ' MWST-Pauschalsteuer 30' ' ' Baulicher Unterhalt 262' ' ' Unterhalt Hochbauten 98' ' ' Unterhalt Hochbauten 98' ' ' Unterhalt Wald 164' ' ' Unterhalt Wald 19' ' ' Herstellung Hackholz 145' ' ' Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 43' ' ' Unterhalt Maschinen, Geräte, Werkzeuge, 43' ' ' Fahrzeuge Unterhalt Fahrzeuge 43' ' ' Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 2' ' '

20 Artengliederung Details Artengliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Miete und Pacht Liegenschaften 2' ' ' Miet- und Pachtzinsaufwand 2' ' ' Spesenentschädigungen 32' ' ' Reisekosten und Spesen 32' ' ' Reisekosten und Spesen 6' ' ' Repräsentationsspesen 5' ' ' Anlässe, Projekte 20' ' ' Feiern ' Verschiedener Betriebsaufwand -44' Übriger Betriebsaufwand -44' Übriger Betriebsaufwand -44' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 174' ' ' Sachanlagen VV 174' ' ' Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 174' ' ' Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 174' ' ' allgemeiner Haushalt Planmässige Abschreibungen Mobilien VV allgemeiner Haushalt 15' Finanzaufwand 311' ' ' Zinsaufwand 62' ' ' Artengliederung Details Artengliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 55' ' ' Zinsen kurzfristige Schulden ' ' Zinsen langfristige Schulden 55' ' Übrige Passivzinsen 6' ' ' Zinsen Sonderrechnung 2' ' ' Verpflichtungsverzinsung/Vorschussverzinsung Zinsen der Forstreserve 4' ' ' Realisierte Kursverluste 5' realisierte Verluste FV 5' realisierte Verluste Grundstücke FV 5' Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 248' ' ' Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 197' ' ' Baulicher Unterhalt Grundstücke FV 65' ' ' Baulicher Unterhalt Gebäude FV 132' ' Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 24' ' ' Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 24' ' ' Übriger Liegenschaftsaufwand FV 27' ' ' Ver- und Entsorgung LS FV 19' ' Sachversicherungsprämien LS FV 2' ' ' Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten LS FV 5' ' '

21 Artengliederung Details Artengliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Verschiedener Finanzaufwand Übriger Finanzaufwand Übriger Finanzaufwand Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 36' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital 36' ' Einlagen in Fonds des EK 36' ' Einlagen in Fonds des EK 36' ' Transferaufwand 824' ' ' Entschädigungen an Gemeinwesen 112' ' ' Entschädigungen an Gemeinden und 112' ' ' Gemeindeverbände Entschädigungen an Gemeinden und 10' ' ' Gemeindeverbände Verwaltungsentschädigung 102' ' ' Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 712' ' ' Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände 235' ' ' Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände 149' Beitrag an Pflege Erholungswald 175' ' ' Beitrag an EG Stadtökologie 60' Artengliederung Details Artengliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Beiträge an private Organisationen ohne 477' ' ' Erwerbszweck Stiftungen 100' ' ' One of a million Festival 15' ' Schweizer Kindermuseum 30' ' ' Liter. Gesellschaft für Badener Neujahrsblätter 25' ' ' Liter. Gesellschaft für Baden liest 7' ' ' Kurtheater Theaterstiftung 181' ' ' Sinfonia Infrastruktur Konzerte 22' ' ' Kammerchor Baden 5' ' ' Kino Orient 13' ' ' Vergabe Stadtwein an Kulturinstitutionen 20' ' ' Verschiedene Beiträge 59' ' ' Beitrag Renovation Pfadiheim Rütibuck 100' Interne Verrechnungen 330' ' ' Interne Verrechnung von Dienstleistungen 330' ' ' Umlage Personalkosten 330' ' ' Umlage Personalkosten 330' ' ' Ertrag 3'544' '622' '097' Regalien und Konzessionen 3' ' ' Regalien 3' ' ' Regalien 3' ' '

22 Artengliederung Details Artengliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Fischenzen 3' ' ' Entgelte 786' ' '014' Gebühren für Amtshandlungen 3' ' ' Gebühren für Amtshandlungen 3' ' ' Bewilligungen 3' ' ' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 237' ' ' Benützungsgebühren und Dienstleistungen 237' ' ' Arbeiten für Dritte 237' ' ' Erlös aus Verkäufen 543' ' ' Verkäufe 543' ' ' Verkaufserlös allgemein 250' ' ' Verkaufserlös spezial 10' ' ' Verkauf Nadel-Stammholz 4' ' ' Verkauf Laub-Stammholz 22' ' ' Verkauf Nadel-Industrieholz 7' ' ' Verkauf Laub-Industrieholz Verkauf Brennholz 165' ' ' Verkauf Treibstoff 5' ' ' Verkäufe Holzlager Verkäufe Holzlager (Private) Verkauf Holzschnitzel MWST-pflichtig 80' Artengliederung Details Artengliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Rückerstattungen 3' ' ' Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3' ' ' Rückerstattungen Dritter 3' ' ' Übrige Entgelte 221' Übrige Entgelte 221' Übrige Entgelte 221' Verschiedene Erträge 71' ' ' Übriger Ertrag 71' ' ' Übriger Ertrag 71' ' ' Sponsorengelder; Schenkungen 71' ' ' Finanzertrag 1'874' '851' '063' Zinsertrag 4' ' ' Übrige Zinsen von Finanzvermögen 4' ' ' Verpflichtungs- / Vorschussverzinsung 4' ' ' Realisierte Gewinne FV 448' Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV 448' Gewinn aus Verkäufen von Grundstücken FV 448' Beteiligungsertrag FV 21' ' '

23 Artengliederung Details Artengliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Dividenden 21' ' ' Dividenden 21' ' ' Liegenschaftenertrag FV 1'482' '466' '221' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 1'479' '463' '215' Mietzinse Liegenschaften FV 351' ' ' Baurechtszinsen FV 1'110' '118' '108' Pachtzinserträge FV 17' ' ' Übriger Liegenschaftenertrag FV 3' ' ' Übriger Liegenschaftenertrag FV 3' ' ' Liegenschaftenertrag VV 366' ' ' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 366' ' ' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 332' ' ' Mietzinserträge nicht MWST-pflichtig VV 34' ' ' Übrige Erträge Liegenschaften VV 2' Übrige Erträge Liegenschaften VV 2' Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 451 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital ' ' ' ' Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK ' Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK ' Artengliederung Details Artengliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Entnahmen aus Fonds EK 155' Entnahmen aus Fonds EK 155' Transferertrag 479' ' ' Entschädigungen von Gemeinwesen 240' ' ' Entschädigungen von Gemeinden und Gemeindeverbänden Entschädigungen von Gemeinden und Gemeindeverbänden 240' ' ' ' ' ' Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 239' ' ' Beiträge vom Kanton 64' ' ' Beiträge vom Kanton 64' ' ' Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 175' ' ' Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 175' ' ' Interne Verrechnungen 330' ' ' Interne Verrechnung von Dienstleistungen 330' ' ' Interne Verrechnung von Dienstleistungen 330' ' ' Umlage Personalkosten 330' ' ' Abschluss 278' ' ' Abschluss 278' ' '

24 Artengliederung Details Artengliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Abschluss allgemeiner Haushalt 209' ' ' Ertragsüberschuss 209' ' ' Abschluss Spezialfinanzierungen 69' ' ' Abschluss Spezialfinanzierung im EK - Ertragsüberschuss Gesamtergebnis 69' ' ' '544' '544' '622' '622' '097' '097' '544' '544' '622' '622' '097' '097'

25 Funktionale Gliederung Zusammenzug Funktionale Gliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung ALLGEMEINE VERWALTUNG 746' ' ' ' ' ' Allgemeine Dienste 746' ' ' ' ' ' Allgemeine Dienste, übrige 434' ' ' ' ' ' Allgemeine Dienste, übrige 434' ' ' ' ' ' Verwaltungsliegenschaften, übriges 311' ' ' ' ' ' Verwaltungsliegenschaften, übriges 2' Liegenschaft Spitaltrotte 90' ' ' ' ' ' Liegenschaft Waldgasthaus Baldegg 208' ' ' ' ' ' Liegenschaft Liegehalle Baldegg 12' ' ' ' ' ' KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 443' ' ' ' Kulturerbe 175' ' ' ' Museen und bildende Kunst 175' ' ' ' Museen und bildende Kunst 175' ' ' ' Kultur, übrige 268' ' ' Konzert und Theater 268' ' ' Konzert und Theater 268' ' ' VOLKSWIRTSCHAFT 1'790' '790' '797' '797' '996' '996' Landwirtschaft 250' ' ' ' ' ' Rebbetrieb 250' ' ' ' ' ' Funktionale Gliederung Zusammenzug Funktionale Gliederung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung Rebbetrieb OBG neu 250' ' ' ' ' ' ForstwirtschafT 1'539' '539' '538' '538' '755' '755' Forstwirtschaft 1'539' '539' '538' '538' '755' '755' Waldwirtschaft 881' ' ' ' ' ' Nebenbetriebe neu 496' ' ' ' ' ' Nebennutzungen 6' ' ' Nichtbetrieb 155' ' ' ' ' ' FINANZEN UND STEUERN 565' '503' ' '481' ' '690' Vermögens- und Schuldenverwaltung 356' '503' ' '481' ' '690' Zinsen 62' ' ' ' ' ' Zinsen 62' ' ' ' ' ' Liegenschaften des Finanzvermögens 293' '482' ' '466' ' '669' Liegenschaften des Finanzvermögens 293' '482' ' '466' ' '669' Nicht aufgeteilte Posten 209' ' ' Abschluss 209' ' ' Abschluss 209' ' ' '544' '544' '622' '622' '097' '097' Gesamtergebnis 3'544' '544' '622' '622' '097' '097'

26 26 Finanzplan

27 Finanzpolitische Ziele Gesetz über die n (SAR ) Erhaltung und gute Verwaltung des Vermögens der (Grundstücke, Stiftungen, Kapitalien) Sofern die Mittel (Vermögenserträge) ausreichen: - Förderung des kulturellen Lebens sowie Unterstützung kultureller und sozialer Werke - Mithilfe bei der Erfüllung von Aufgaben der Einwohnergemeinde - Erfüllung von Aufgaben, die sich selber stellen Ziele (Beschluss Stadtrat 7. Mai Finanzkommission OBG 25. Mai 2007) Ausgeglichener Haushalt, kein Substanzverlust Gute Bewirtschaftung der ortsbürgerlichen Liegenschaften, Abgabe von Baurechten, selektiv auch Verkäufe nicht strategischer Liegenschaften Führung eines zielorientierten und auf langfristige Entwicklung ausgerichteten Forstbetriebs Mittragen des kulturellen Lebens Soziales Engagement und Mittragen der Badener Tradition 27

28 Baden Rechnung 2017 Budget 2019 Finanzplan 2020 Finanzplan Aufwand Ertrag Ergebnis Aufwand Ertrag Ergebnis Aufwand Ertrag Ergebnis Aufwand Ertrag Ergebnis Funktionale Gliederung 0220 Ortsbürgerverwaltung -354'385 6' ' '650 3' ' '650 3' ' '650 3' '650 Ortsbürgerverwaltung -119'385 6' ' '650 3' ' ' ' ' '650 Verwaltungsentschädigung -60'000-60'000-60'000-60'000-60'000-60'000-60'000-60'000 Beitrag OBG an Erholungswald -175' ' ' ' ' ' ' '000 Beitrag OBG an Stadtökologie -60' Verwaltungsliegenschaften, übigies 0 2'000 2' Liegenschaft Spitaltrotte -239' ' '300 90' '300 90' '300 90' Liegenschaft Waldgasthaus Baldegg -274' ' ' ' '000-58' ' '000-58' ' '000-58' Liegenschaft Liegehalle Baldegg -4'736 7'714 2'978-12'500 7'700-4'800-12'500 7'714-4'786-12'500 7'714-4' Museen und bildende Kunst -191'600 6' ' ' ' ' ' ' ' Konzert und Theater -253' ' ' ' ' ' ' ' Rebbetrieb OBG -241' ' ' ' ' ' ' ' Waldwirtschaft -1'755'232 1'755' '539'900 1'539' '539'900 1'539' '539'900 1'539' Waldwirtschaft -922' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' Nebenbetriebe -503' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' Nebennutzungen -11'058-11'058-6' '500-6' '500-6' ' Nichtbetrieb -72'611 42'273-30'338-86'000 50'700-35'300-86'000 50'700-35'300-86'000 50'700-35'300 Beitrag OBG an Erholungswald 175' ' ' ' ' ' ' '000 Bezug/Einlage Forstreserve -245' '461-69' '500-9' '500-9' ' Zinsen -9'234 20'460 11'226-62'401 21'000-41'401-62'401 21'000-41'401-62'401 21'000-41' Liegenschaften des Finanzvermögens -100'179 1'669'906 1'569' '600 1'482'430 1'188' '600 1'482'430 1'268' '600 1'482'430 1'268'830 Liegenschaften des Finanzvermögens -100'179 1'669'906 1'569' '600 1'482'430 1'230' '600 1'482'430 1'310' '600 1'482'430 1'310'830 Verwaltungsentschädigung Immobilien '000-42'000-42' '000-42' ' Ertrags-/Aufwandüberschuss ER -3'424'432 4'097' '902-3'335'598 3'544' '332-3'184'598 3'544' '346-3'184'598 3'544' ' Ertrags-/Aufwandübersch. Spez. Fin. Wald 245'461 69'500 9'500 9'500 Abschluss (Veränderung Eigenkapital) 918' ' ' '846

29 Fondsentwicklungen Forstreservefonds 816' ' ' ' ' ' ' ' ' '242 Aufwertungsreserve Waldwirtschaft 7'364'652 7'364' Ertragsüberschüsse Altersheim / 500' ' '179 3'124'929 3'124'929 3'124'929 3'124'929 3'124'929 3'124'929 3'124'929 neu Wohnen im Alter 428' ' ' ' '662 Ertragsüberschüsse Rebbetrieb 372' ' ' ' ' ' ' ' ' '362 Spitaltrottenerneuerungsfonds 437' '200 10'000 10'000 10'000 17'246'979 17'246'979 45'360'652 45'052'140 51'964'214 kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 52'882'577 53'169'692 53'445'523 53'815'369 54'185'215 68'664'992 68'374'236 77'424'437 78'293'392 Eigenkapital 78'580'507 78'856'339 79'226'185 79'596'031 80'065'877 6'649' '363 Ertragsüberschuss 287' ' ' ' ' ' ' '123 Aufwandüberschuss Analyse Die OBG Baden verfügt im Abschluss 2017 wieder über ein gestärktes Eigenkapital sowie gut geäuffneten Fonds. Mit Abschluss des Projekts Belvédère können nachhaltig Ertragsüberschüsse erzielt werden. Prognose Im Ergebnis 2018 ist der Aufwertungsgewinn aus der Neubewertung der Liegenschaften Finanzvermögen noch nicht enthalten. In der Spitaltrotte und beim Heissen Brunnen stehen Investitionen an. Die Anschaffung des Forstschleppers wird aus der Forstreserve finanziert. 29