FOS Performance und Sicherheit

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1 FOS Performance und Sicherheit Halbjahresbericht zum

2 Inhalt Ihre Partner 3 Besondere Hinweise für die Anleger Vermögensübersicht gem. 9 KARBV Vermögensaufstellung Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV FOS Performance und Sicherheit Halbjahresbericht zum

3 Ihre Partner Kapitalverwaltungsgesellschaft Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbh Yorckstraße 21, Düsseldorf Internet: Gezeichnetes und eingezahltes Eigenkapital: TEUR Haftendes Eigenkapital: ,00 EUR (Stand: ) Aufsichtsrat Dr. Christiane Lindenschmidt, Bereichsvorstand und HSBC Technology and Services Country COO der HSBC Trinkaus & Burkhardt AG, Düsseldorf, Vorsitzende Dr. Rudolf Apenbrink, Vorsitzender der Geschäftsführung der HSBC Global Asset Management (Deutschland) GmbH, Düsseldorf Paul Hagen, Mitglied des Vorstands der HSBC Trinkaus & Burkhardt AG, Düsseldorf Prof. Dr. Alexander Kempf, Direktor des Seminars für Finanzierungslehre an der Universität zu Köln, Köln Ulrich Sommer, Mitglied des Vorstands der Deutsche Apotheker- und Ärztebank eg, Düsseldorf Dr. Jan Wilmanns, Bereichsvorstand, Leiter Institutional & Corporate Clients der HSBC Trinkaus & Burkhardt AG, Düsseldorf Geschäftsführer Markus Hollmann Alexander Poppe Gesellschafter HSBC Trinkaus & Burkhardt Gesellschaft für Bankbeteiligungen mbh, Düsseldorf Verwahrstelle HSBC Trinkaus & Burkhardt AG, Königsallee 21/23, Düsseldorf Gezeichnetes und eingezahltes Eigenkapital: ,95 Euro, modifiziert verfügbare haftende Eigenmittel: ,30 Euro (Stand: ) Wirtschaftsprüfer KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Tersteegenstraße 19-31, Düsseldorf Anlageberater Deutsche Oppenheim Family Office AG, Keferloh 1a, Grasbrunn FOS Performance und Sicherheit Halbjahresbericht zum

4 Ihre Partner Anlageausschuss Stefan Freytag (Vorsitzender), Vorstand der Deutsche Oppenheim Family Office AG, München Ulf Grensemann, Head of Public & Strategic Sales Management Europe der Deutsche Asset & Wealth Management Investment GmbH, Frankfurt Henning Kley, Geschäftsführer der Deutsche Stiftungs Trust GmbH, Frankfurt Wolf-Dietrich von Hundt, Fürstlich und Gräflich Fuggersche Stiftungs-Administration der Fürst Fugger Privatbank, Augsburg Christian Ferchland, Mitglied des Vorstandes der Evangelischen Darlehensgenossenschaft eg, Kiel Bruno Gross, Vorstand des Goethe-Instituts e.v., München Wolfgang Hempler, Leiter Kompetenzzentrum Stiftungen der Deutsche Asset & Wealth Management Investment GmbH, Frankfurt Sonstige Angaben WKN: A1JSUZ ISIN: DE000A1JSUZ4 FOS Performance und Sicherheit Halbjahresbericht zum

5 Besondere Hinweise für die Anleger Kündigung der Verwaltung des OGAW-Sondervermögens Die Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbh kündigt gemäß 99 Abs. 1 Kapitalanlagegesetzbuch (KAGB) in Verbindung mit 21 Abs. 1 der Allgemeinen Anlagebedingungen hiermit die Verwaltung des OGAW-Sondervermögens FOS Performance und Sicherheit (WKN: A1JSUZ) mit Wirkung zum , 24:00 Uhr. Mit Wirksamwerden der Kündigung geht das Verfügungsrecht über das Sondervermögen gemäß 100 Abs. 1 KAGB in Verbindung mit 21 Abs. 2 der Allgemeinen Anlagebedingungen auf die Verwahrstelle, die HSBC Trinkaus & Burkhardt AG, Düsseldorf über. Mit Genehmigung der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) kann die Verwahrstelle einer anderen Kapitalverwaltungsgesellschaft die Verwaltung des Sondervermögens nach Maßgabe der bisherigen Anlagebedingungen übertragen. Die Verwahrstelle wird das Verwaltungsrecht am Kündigungsstichtag, vorbehaltlich der Genehmigung durch die BaFin, auf die Deutsche Asset & Wealth Management Investment GmbH, Frankfurt am Main übertragen. Sofern die BaFin den Übertrag auf die Deutsche Asset & Wealth Management Investment GmbH nicht genehmigt, hat die Verwahrstelle das Sondervermögen abzuwickeln und an die Anleger zu verteilen. Düsseldorf, Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbh Die Geschäftsführung Änderung der Bezeichnung des Sondervermögens Die Bezeichnung des Sondervermögens WvF Performance und Sicherheit wurde zum 1. Januar 2015 geändert. Seitdem trägt das Sondervermögen den Namen FOS Performance und Sicherheit. FOS Performance und Sicherheit Halbjahresbericht zum

6 Vermögensübersicht gem. 9 KARBV Kurswert in EUR % des Fondsvermögens I. Vermögensgegenstände ,78 100,07 1. Aktien ,78 15,84 Konsumgüter ,13 4,17 Technologie ,52 2,90 Gesundheitswesen ,24 2,39 Finanzwerte ,28 2,22 Industriewerte ,61 1,38 Öl & Gas ,24 1,14 Telekommunikation ,26 0,64 Rohstoffe ,00 0,56 Versorgungsunternehmen ,50 0,44 2. Anleihen ,16 75,17 Banking/Bankwesen ,75 18,75 Regierungsanleihen ,56 11,19 Jumbo-Pfandbriefe ,70 6,64 Energiewerte ,40 6,12 Anleihen ausländischer Regierungen ,00 6,05 Zyklische Konsumgüter ,40 5,12 Finanzen & Kapitalanlagen ,15 4,31 Nicht pfandbrieflich besicherte Anlagewerte ,70 4,05 Versicherungen ,85 3,62 Reguläre Pfandbriefe ,65 3,20 Nicht zyklische Konsumgüter ,00 3,18 Versorgungswerte ,00 1,26 Technologie & Elektronik ,00 0,70 Zyklische Dienstleistungen ,00 0,62 Anleihen supranationaler Organisationen ,00 0,36 3. Derivate ,44 0,70 Aktienindex-Derivate ,44 0,70 Zins-Derivate 6.800,00 0,00 4. Forderungen ,31 0,77 5. Kurzfristig liquidierbare Anlagen 0,00 0,00 6. Bankguthaben ,09 3,64 7. Sonstige Vermögensgegenstände ,00 3,95 Zielfondsanteile ,00 3,95 Rentenfonds ,00 1,99 Aktienfonds ,00 1,96 II. Verbindlichkeiten ,17-0,07 III. Sonstige Verbindlichkeiten ,17-0,07 Fondsvermögen ,61 100,00 *) *) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. FOS Performance und Sicherheit Halbjahresbericht zum

7 Vermögensaufstellung Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw. Anteile bzw. Whg. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Zugänge Abgänge im Berichtszeitraum Kurs Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Börsengehandelte Wertpapiere ,44 82,56 Aktien Euro ,88 6,55 AIXTRON Nam. DE000A0WMPJ6 STK EUR 6, ,00 0,37 alstria office DE000A0LD2U1 STK EUR 11, ,38 0,52 BNP Paribas FR STK EUR 54, ,00 0,58 Daimler Nam. DE STK EUR 81, ,00 0,91 Dt.Post Nam. DE STK EUR 26, ,00 0,65 Endesa ES STK EUR 17, ,50 0,44 L'Oréal FR STK EUR 160, ,00 0,80 Linde DE STK EUR 169, ,00 0,56 Merck DE STK EUR 89, ,00 0,64 OMV AT STK EUR 24, ,00 0,45 Soc.Générale FR STK EUR 41, ,00 0,63 US-Dollar ,29 4,79 Cisco Sys. US17275R1023 STK USD 27, ,65 0,38 Estée Lauder 'A' US STK USD 86, ,00 0,89 Gen.Electric US STK USD 26, ,43 0,80 Google 'A' US38259P5089 STK USD 540, ,78 0,84 Intel US STK USD 30, ,66 0,52 Procter & Gamble US STK USD 78, ,16 0,63 Union Pac. US STK USD 95, ,61 0,73 Kanadische Dollar ,00 0,50 Gildan Activewear CA STK CAD 41, ,00 0,50 Schweizer Franken ,24 1,25 Roche Hold. G. CH STK CHF 262, ,98 0,61 Swisscom Nam. CH STK CHF 524, ,26 0,64 Dänische Kronen ,26 1,13 Coloplast Nam. 'B' DK STK DKK 439, ,69 0,34 Novo-Nordisk Nam. 'B' DK STK DKK 364, ,57 0,79 Englische Pfund ,11 1,62 BG Group GB STK GBP 10, ,24 0,68 Legal & General Gr. GB STK GBP 2, ,90 0,48 Reckitt Benck.Gr. GB00B24CGK77 STK GBP 54, ,97 0,45 Verzinsliche Wertpapiere Euro ,70 59,37 0,1250 % Berlin Hyp Hyp.-Pfe S.191 DE000BHY0GP5 EUR % 96, ,65 0,31 0,1910 % Statoil Frn v XS EUR % 100, ,00 2,22 0,2060 % BMW Fin. Frn v XS EUR % 100, ,00 0,63 0,2120 % ING Bk. Frn v XS EUR % 99, ,00 0,63 0,3010 % VW Int.Fin. Frn v XS EUR % 100, ,00 1,27 0,3080 % VW Int.Fin. Frn v XS EUR % 100, ,00 1,59 0,3180 % SAP Frn v DE000A14KJE8 EUR % 100, ,00 0,70 0,3680 % BMW Fin. Frn v XS EUR % 100, ,00 0,95 FOS Performance und Sicherheit Halbjahresbericht zum

8 Vermögensaufstellung Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw. Anteile bzw. Whg. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Zugänge Abgänge im Berichtszeitraum Kurs Kurswert in EUR % des Fondsvermögens 0,3750 % Münch.Hyp. Hyp.-Pfe S ,4860 % ABN AMRO Frn v DE000MHB10S4 EUR % 100, ,00 1,28 XS EUR % 100, ,00 1,27 0,6250 % Unédic v FR EUR % 94, ,00 0,60 0,8000 % Irland Trea. v IE00BJ38CQ36 EUR % 98, ,00 0,63 0,8750 % TenneT Hold. v XS EUR % 99, ,00 1,26 1,0000 % GE Cap.Eur.Fund. v XS EUR % 101, ,60 1,28 1,0000 % Unilever v XS EUR % 97, ,00 1,85 1,2500 % ING Bk. v XS EUR % 101, ,70 1,93 1,3750 % SBAB Bk. v XS EUR % 102, ,00 1,95 1,3750 % Westpac Bank. Cov. v XS EUR % 103, ,00 0,66 1,5000 % BNP Paribas v XS EUR % 102, ,50 0,65 1,5000 % Westpac Bank. Cov. v XS EUR % 104, ,00 0,66 1,6000 % Spanien v ES Z1 EUR % 94, ,20 0,60 1,7500 % Slowenien v SI EUR % 102, ,40 1,30 1,8750 % AXA Bk.Eur. Pfe v ,8750 % Nat.Austr.Bk. Cov. v FR EUR % 106, ,00 0,68 XS EUR % 106, ,00 2,03 2,0000 % Coca-Cola Enterpr. v XS EUR % 104, ,00 1,32 2,0000 % Snam v XS EUR % 100, ,00 1,91 2,2500 % AXA Bk.Eur. Pfe v FR EUR % 103, ,70 0,66 2,3750 % SBAB Bk. v XS EUR % 106, ,40 1,35 2,3750 % Soc.Générale v XS EUR % 104, ,75 1,66 2,5000 % Island v XS EUR % 101, ,00 2,26 2,6250 % Nat.Austr.B. Hyp-Pfe XS EUR % 103, ,70 0,66 2,7500 % UniCredit Hyp.-Pfe v IT EUR % 110, ,05 1,05 2,8750 % Assi.Generali v XS EUR % 106, ,00 2,02 2,8750 % CED v XS EUR % 114, ,00 0,36 2,8750 % GE Cap.Eur.Fund. v XS EUR % 100, ,00 1,28 2,8750 % Portugal v PTOTEKOE0011 EUR % 99, ,00 0,63 2,8750 % Soc.Gén. Cov. v FR EUR % 109, ,70 0,70 3,0000 % Aegon v XS EUR % 105, ,85 1,00 3,5000 % West.SNZ[LB) Hyp-Pfe XS EUR % 103, ,00 0,66 3,6250 % UniCredit v XS EUR % 107, ,70 1,02 3,7500 % Litauen v XS EUR % 102, ,00 1,30 3,8500 % Portugal v PTOTEYOE0007 EUR % 109, ,00 0,70 3,8750 % BMW Fin. v XS EUR % 105, ,40 0,67 3,8750 % Westpac SNZ[LB) v XS EUR % 106, ,55 1,01 4,2500 % ABN AMRO v XS EUR % 103, ,00 1,31 4,3750 % Intesa Sanpaolo Öpf IT EUR % 104, ,25 1,66 4,3750 % Snam v XS EUR % 104, ,40 1,98 4,5000 % Merck Fin.Serv. v XS EUR % 117, ,00 0,74 4,8500 % Litauen v XS EUR % 111, ,00 1,42 FOS Performance und Sicherheit Halbjahresbericht zum

9 Vermögensaufstellung Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw. Anteile bzw. Whg. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Zugänge Abgänge im Berichtszeitraum Kurs Kurswert in EUR % des Fondsvermögens 5,0000 % Intesa Sanpaolo v XS EUR % 106, ,20 2,03 5,5000 % Lettland v XS EUR % 113, ,00 1,08 Andere Wertpapiere Euro ,96 7,34 0,5500 % Spanien Infl.Lkd. v ES W8 EUR % 100, ,37 0,64 0,7500 % Bund Infl.Lkd. v DE EUR % 104, ,19 1,76 1,7500 % Bund Infl.Lkd. v DE EUR % 112, ,60 1,57 1,8000 % Spanien Infl.Lkd. v ES A4 EUR % 105, ,80 3,37 An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere ,50 8,45 Verzinsliche Wertpapiere Euro ,50 8,45 0,0310 % Caixabank Frn Hyp.-Pfe v ES EUR % 99, ,00 0,95 0,6880 % Geberit Int. v XS EUR % 98, ,00 0,62 2,6250 % UniCr.Bk.AT v XS EUR % 102, ,50 1,96 3,1250 % Caixabank v ES EUR % 106, ,00 1,69 3,2500 % Caixabank v ES EUR % 101, ,00 1,29 4,7500 % BBVA Hyp-Pfe v ES EUR % 102, ,00 1,96 Investmentanteile ,00 3,95 Gruppenfremde Investmentanteile Euro ,00 3,95 First St.Inv.-As.Pac.Sust. 'B' GB00B2PDS698 ANT EUR 2, ,00 1,30 Fisch CB Sust. 'BE' LU ANT EUR 104, ,00 1,99 Pictet - Water 'P dy' LU ANT EUR 241, ,00 0,66 Summe Wertpapiervermögen ,94 94,96 Derivate ,44 0,70 Aktienindex-Derivate Optionsrechte ,44 0,69 Optionsrechte auf Aktienindices PUT DAX /15 EUREX STK 200 EUR 206, ,00 0,13 PUT EURO STOXX /15 EUREX STK 375 EUR 209, ,00 0,50 PUT S&P /15 CBOE STK 50 USD 23, ,44 0,07 Zins-Derivate Zinsterminkontrakte 6.800,00 0,00 EURO-BOBL-FUTURE 09/15 EUREX STK EUR 6.800,00 0,00 Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds ,09 3,64 Bankguthaben ,09 3,64 EUR-Guthaben bei: Verwahrstelle HSBC Trinkaus & Burkhardt AG EUR ,76 % 100, ,76 2,98 Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen HSBC Trinkaus & Burkhardt AG DKK ,36 % 100, ,44 0,00 HSBC Trinkaus & Burkhardt AG GBP ,62 % 100, ,76 0,02 HSBC Trinkaus & Burkhardt AG NOK ,29 % 100, ,78 0,35 FOS Performance und Sicherheit Halbjahresbericht zum

10 Vermögensaufstellung Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw. Anteile bzw. Whg. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Zugänge Abgänge im Berichtszeitraum Kurs Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen HSBC Trinkaus & Burkhardt AG CAD 66,48 % 100,000 47,79 0,00 HSBC Trinkaus & Burkhardt AG CHF 1.257,42 % 100, ,55 0,00 HSBC Trinkaus & Burkhardt AG USD ,98 % 100, ,01 0,28 Sonstige Vermögensgegenstände ,31 0,77 Zinsansprüche EUR , ,59 0,76 Dividendenansprüche EUR 7.193, ,95 0,00 Forderungen aus schwebenden Geschäften EUR , ,77 0,01 Sonstige Verbindlichkeiten ,17-0,07 Kostenabgrenzungen EUR , ,78-0,05 Erhaltene Variation Margin EUR , ,00 0,00 Verbindlichkeiten aus schwebenden Geschäften EUR , ,39-0,01 Fondsvermögen EUR ,61 100,00 *) Anteilwert EUR ,73 Umlaufende Anteile STK ,00 *) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. --- Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet: Alle Vermögenswerte: Kurse bzw. Marktsätze per oder letztbekannte. Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per Kanadische Dollar Schweizer Franken Dänische Kronen Englische Pfund Norwegische Kronen US-Dollar (CAD) (CHF) (DKK) (GBP) (NOK) (USD) 1,39100 = 1 (EUR) 1,04130 = 1 (EUR) 7,45990 = 1 (EUR) 0,70845 = 1 (EUR) 8,76600 = 1 (EUR) 1,11420 = 1 (EUR) Marktschlüssel b) Terminbörsen CBOE EUREX Chicago - Chicago Board Options Exchange (CBOE) Frankfurt/Zürich - Eurex (Eurex DE/Eurex Zürich) Im Berichtszeitraum haben gegebenenfalls Kapitalmaßnahmen und eventuelle unterjährige Änderungen der Stammdaten eines Wertpapiers stattgefunden. Diese Kapitalmaßnahmen und die Umbuchungen aufgrund von Stammdatenänderungen sind ohne Umsatzzahlen in der "Vermögensaufstellung" und in den "Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen" enthalten. FOS Performance und Sicherheit Halbjahresbericht zum

11 Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Käufe/ Anteile Zugänge bzw. Whg. Börsengehandelte Wertpapiere Aktien Euro Verkäufe/ Abgänge Alstom FR STK Continental DE STK Hella KGaA Hueck & Co. DE000A13SX22 STK Manz DE000A0JQ5U3 STK SAP DE STK US-Dollar Google 'C' US38259P7069 STK Schweizer Franken Nestlé CH STK Sunrise Comm.Gr. Nam. CH STK Swiss Re CH STK Norwegische Kronen DnB NOR NO STK Verzinsliche Wertpapiere Euro 0,0080 % Österreich Frn v XS EUR ,2480 % EIB Frn v XS EUR ,6250 % Kommunalkr.Aust. v XS EUR ,2410 % Allianz Frn v DE000A14J9N8 EUR ,2500 % Niederlande v NL EUR ,7500 % Spanien v ES V5 EUR ,0000 % Swed.Cov.Bd Pfe v XS EUR ,3750 % ING Bk. v XS EUR ,7500 % Dt.Pfandbriefbk. Öpf S.1072 DE000A0DME01 EUR ,8750 % BNP Paribas v.05-und. FR EUR ,1250 % UniCr.Int.Bk. Frn 09-und. XS EUR ,3750 % Intesa Sanpaolo Frn 09-und. XS EUR ,3750 % Soc.Générale Frn 09und. XS EUR An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere Verzinsliche Wertpapiere Euro 3,8750 % KBC Ifima v XS EUR US-Dollar 0,6065 % Westpac Bank. Frn v US961214CJ02 USD Nichtnotierte Wertpapiere Verzinsliche Wertpapiere Euro 3,5000 % Kommunalkr.A. v XS EUR Investmentanteile Gruppenfremde Investmentanteile US-Dollar JSS Inv.-Sust.Eq.-Gl.Em.M. 'P' LU ANT FOS Performance und Sicherheit Halbjahresbericht zum

12 Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: Gattungsbezeichnung Stück bzw. Volumen in Anteile bzw. Whg. Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) Terminkontrakte Zinsterminkontrakte Verkaufte Kontrakte EUR Basiswerte: (EURO-BOBL-FUTURE 06/15, EURO-BUND-FUTURE 06/15, EURO-BUND-FUTURE 09/15) Optionsrechte Wertpapier-Optionsrechte Optionsrechte auf Aktien Verkaufte Kaufoptionen (call) EUR 540 Basiswerte: (CALL ALSTOM 27 04/15) Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate Optionsrechte auf Aktienindices Gekaufte Verkaufoptionen (put) EUR Basiswerte: (PUT DAX /15, PUT DAX /15, PUT DAX /15, PUT SX5E /15) FOS Performance und Sicherheit Halbjahresbericht zum

13 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV Sonstige Angaben Anteilwert EUR ,73 Umlaufende Anteile STK ,00 Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 94,96 Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,70 Angaben zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände Die Bewertung der Vermögensgegenstände, die zum Handel an Börsen zugelassen sind oder in einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, werden zum letzten verfügbaren handelbaren Kurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, bewertet. Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an Börsen zugelassen sind noch in einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden zu dem aktuellen Verkehrswert bewertet, der bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten angemessen ist. Die Optionen und Futures, die zum Handel an einer Börse zugelassen oder in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, werden zu dem jeweils letzten verfügbaren handelbaren Kurs (Settlementpreis der jeweiligen Börse), der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, bewertet. Auf ausländische Währung lautende Vermögensgegenstände werden unter Zugrundelegung der tagesaktuellen Devisenkurse Reuters Fixing 16:00 Uhr GMT der Währung in Euro umgerechnet. Die Anteilwertermittlung erfolgt auf der Grundlage der gesetzlichen Regelungen von KAGB und KARBV. Für die nachfolgend genannten Assetklassen wurden zum Stichtag des Sondervermögens mittels der angewendeten Bewertungsgrundsätze folgende Bewertungsquellen herangezogen: Wertpapiere und Geldanlagen: - Markt-/Börsenkurse ( 27): 97,7 % - Verkehrswerte: Konzernfremde Modell-Bewertungen / Sonstige Bewertungen Dritter ( 28): 0,9 % - Verkehrswerte: Konzerneigene Modell-Bewertungen ( 28): 0,0 % Börsengehandelte Derivate: - Markt-/Börsenkurse ( 27): 0,7 % Devisentermingeschäfte: - Verkehrswerte: Konzerneigene Modell-Bewertungen ( 28): 0,0 % Sonstige Derivate und OTC-Produkte: - Verkehrswerte: Konzernfremde Modell-Bewertungen / Sonstige Bewertungen Dritter ( 28): 0,0 % - Verkehrswerte: Konzerneigene Modell-Bewertungen ( 28): 0,0 % Die prozentualen Angaben beziehen sich auf das Fondsvolumen. Evtl. Ungenauigkeiten der angegebenen Prozentsätze ergeben sich durch die Tatsache, dass Assetklassen mit einem Anteil am Fondsvolumen von weniger als 0,1 % nicht explizit angegeben werden. Zudem ergeben sich weitere Ungenauigkeiten vor dem Hintergrund, dass im Fondsvolumen als Bezugsgröße zur Ermittlung der Prozentsätze neben den Assetklassen auch Forderungen (z. B. Stückzinsen, Dividendenansprüche) und Verbindlichkeiten (z. B. Kostenabgrenzungen) berücksichtigt sind. Verwaltungsvergütungssatz für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile: Investmentanteile Verwaltungsvergütung in % p.a. 1) First St.Inv.-As.Pac.Sust. 'B' 0,85000 Fisch CB Sust. 'BE' 0,90000 JSS Inv.-Sust.Eq.-Gl.Em.M. 'P' 1,50000 Pictet - Water 'P dy' 0, ) Von anderen Kapitalverwaltungsgesellschaften bzw. ausländischen Investmentgesellschaften berechnete Verwaltungsvergütung. Bei den Angaben zu Verwaltungsvergütungen handelt es sich um den von den Gesellschaften maximal belasteten Prozentsatz. Quelle: WM Datenservice, Verkaufsprospekte Im Berichtszeitraum wurden keine Ausgabeaufschläge gezahlt. Im Berichtszeitraum wurden keine Rücknahmeabschläge gezahlt. FOS Performance und Sicherheit Halbjahresbericht zum