Budget Gemeinderat

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1 EINWOHNERGEMEINDE Müntschemier Budget 218 Gemeinderat

2 Inhalt Auf einen Blick (Management Summary) Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2) Allgemeines Abschreibungen bestehendes Verwaltungsvermögen per Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze Erläuterungen Allgemeines Erfolgsrechnung Investitionen Ergebnis Übersicht Gesamtergebnis Gemeinde Erfolgsrechnung Investitionsrechnung Finanzierungsergebnis Ergebnis Allgemeiner Haushalt Ergebnis Spezialfinanzierung Feuerwehr Ergebnis Spezialfinanzierung Wasser Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasser Ergebnis Spezialfinanzierung Abfall Antrag des Gemeinderates Genehmigung Gemeinderat Genehmigung Gemeindeversammlung... 13

3 Vorbericht Budget 217 Auf einen Blick (Management Summary) Ergebnis Gesamthaushalt CHF - 396'135 Ergebnis Allgemeiner Haushalt CHF - 311'3 Ergebnis Spezialfinanzierungen CHF - 84'835 Ergebnis SF Feuerwehr CHF - 6'6 Ergebnis SF Wasserversorgung CHF - 25'22 Ergebnis SF Abwasserentsorgung CHF - 61'75 Ergebnis SF Abfallentsorgung CHF 8'735 Die wichtigsten Eckdaten zum Budget 218: - Ausgewiesenen Ergebnisse insbesondere die Aufwandüberschüsse in beim Allgemeinen Haushalt wie auch bei den Spezialfinanzierungen Feuerwehr, Wasserversorgung und Abwasserentsorgung sind aufgrund der vorhandenen Reserven verkraftbar. - Die Steuererträge beruhen auf der seit 217 geltenden Steueranlage von 1.79 Einheiten. - Unveränderter Ansatz der Liegenschaftssteuer 1.2% - Im 218 sind Investitionsprojekte im Umfang von CHF 8 im Steuerhauhalt und in den spezialfinanzierten Bereiche Total CHF 2 29 geplant. 1 Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2) 1.1 Allgemeines Das Budget 218 wurde nach dem neuen Rechnungslegungsmodell HRM2, gemäss Gemeindegesetz, Art. 7 (GG / BSG 17.11), erstellt. 1.2 Abschreibungen bestehendes Verwaltungsvermögen per Mit dem Budget 216 wurde die Abschreibungsdauer des bestehenden Verwaltungsvermögens auf 16 Jahre festgesetzt. Die Gemeinde Müntschemier wies per nur im Bereich der Spezialfinanzierung Abfall ein Verwaltungsvermögen von CHF aus, welches jährlich mit CHF abgeschrieben wird. Das im Bereich Spezialfinanzierung Wasserversorgung ausgewiesene Verwaltungsvermögen per von CHF wird nach den speziellen Vorgaben der Wasserversorgungsgesetzgebung mittels Wiederbeschaffungswerten abgeschrieben. 1.3 Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze Der Gemeinderat belastet einzelne Investitionen (Steuerhaushalt und Spezialfinanzierungen) bis zum Betrag von CHF 5 (maximal Aktivierungsgrenze gemäss Art. 79a GV) der Erfolgsrechnung. Er verfolgt dabei eine konstante Praxis. 3

4 2 Erläuterungen 2.1 Allgemeines Eine besondere Ausgangslage für den Budgetprozess hat sich vorgängig nicht ergeben. 2.2 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget Rechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Allgemeine Verwaltung Nettoergebnis 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit Nettoergebnis 2 Bildung Nettoergebnis 3 Kultur, Sport, Freizeit, Kirche Nettoergebnis 4 Gesundheit Nettoergebnis 5 Soziale Sicherheit Nettoergebnis 6 Verkehr Nettoergebnis 7 Umweltschutz und Raumordnung Nettoergebnis 8 Volkswirtschaft Nettoergebnis 9 Finanzen und Steuern Nettoergebnis Allgemeine Verwaltung Budget 218 Budget 217 Rechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Nettoergebnis Kommentar: Im Bereich der Legislative werden infolge der Regierungs- und Grossratswahlen sowie der Gemeinderatswahlen mit einem Mehraufwand von rund CHF 24 gerechnet. Die Nettokosten für die Allgemeinen Dienste betragen rund CHF 82 mehr als im Budget 217. Die Mehrkosten fallen im Zusammenhang mit neugeschaffenen Bauverwalterstelle an (Lohn-, Sozialversicherungs- und Infrastrukturkosten). Unterhaltsarbeiten (Ersatz Heizung Gemeindehaus und Sanierung Kamin Ofenhaus) führen zum Mehraufwand von rund CHF 34 im Bereich der Verwaltungsliegenschaften. 4

5 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit Budget 218 Budget 217 Rechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Nettoergebnis Kommentar: Die Betriebsrechnung der Regionalen Feuerwehrorganisation weist im Budget 218 infolge der Investitionsfolgekosten (Anschaffungen Fahrzeuge und Planung Feuerwehrmagazin) ein Aufwandüberschuss von CHF 4 1 aus. Im Vorjahr wie auch in der Jahresrechnung 216 schloss die Spezialfinanzierung Feuerwehr jeweils mit einem Ertragsüberschuss ab. Das Defizit wird der SF Feuerwehr belastet und beeinflusst das Ergebnis des Steuerhaushaltes nicht. Die übrigen Budgetpositionen in der Funktion öffentliche Ordnung und Sicherheit weichen gesamthaft mit Mehrkosten von rund CHF 4 5 vom Vorjahresbudget ab. 2 Bildung Budget 218 Budget 217 Rechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Nettoergebnis Kommentar: Für den Kindergarten, die Primarstufe wie auch für die Oberstufe wird mit Nettomehrkosten von CHF 39 9 gegenüber dem Budget 217 gerechnet. Dienstleistungen des Personals der Schulliegenschaften werden neu berechnet und andere Funktionen belastet resp. dem Bereich Schulliegenschaften gutgeschrieben (Kostentransparenz). Gegenüber dem Budget 217 nehmen die Nettokosten deshalb um rund CHF 18 ab. 3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche Budget 218 Budget 217 Rechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Nettoergebnis Kommentar: Die erhöhten Kosten in diesem Bereich sind einerseits auf einmalige Unterhaltsarbeiten beim Spielplatz Erlenweg zurück zu führen. Andererseits werden dem Bereich für die Dienstleistungen des Personals der Schulliegenschaften (z.b. Sportplatz mähen) entsprechende Kosten intern verrechnet. 4 Gesundheit Budget 218 Budget 217 Rechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Nettoergebnis Kommentar: Die budgetierten Aufwendungen im Bereich Gesundheit entsprechend der Jahresrechnung 216, welche einen Beitrag an den Ambulanzdienst Murten enthält. Bei der Erstellung des Budget 217 war die Unterstützung der Gemeinde noch nicht bekannt. 5

6 5 Soziale Sicherheit Budget 218 Budget 217 Rechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Nettoergebnis Kommentar: Für die Berechnung der Lastenausgleichsbeiträge steht der Gemeinde die Finanzplanungshilfe des Kantons zur Verfügung. Diese hat folgendes ergeben: Der Lastenausgleichsbeitrag für Ergänzungsleistungen der AHV/IV von CHF 35 steigt gegenüber der Jahresrechnung 216 um rund CHF 1, sinkt jedoch gegenüber dem Budget 217 um CHF 5. Aufgrund der Berechnung ergeben sich CHF 2 höhere Kosten in den Lastenausgleich Familienzulagen. Beim Gemeindeanteil Lastenausgleich Sozialhilfe werden gar mit Mehrkosten gegenüber dem Budget 217 und Jahresrechnung 216 von rund CHF 61 gerechnet. Laut Angaben des Regionalen Sozialdienstes Erlach erhöhen sich die nicht lastenausgleichsberechtigten Betriebskosten um rund CHF 17 5 gegenüber dem Budget 217. Vergleicht man die geplanten Kosten 218 mit der Jahresrechnung 216 sind diese fast 3 Mal höher. 6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung Budget 218 Budget 217 Rechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Nettoergebnis Kommentar: Die Nettokosten im Bereich Gemeindestrassen nehmen gegenüber dem Budget 217 um rund CHF 13 ab. Die Abnahme ist hauptsächlich auf die Unterhaltkosten für Strassen und Beleuchtung zurück zu führen. Für den Lastenausgleich Öffentlicher Verkehr wird mit Kosten von CHF 115 gerechnet, diese betragen CHF 1 mehr als im Budget 217 vorgesehen wurde und CHF 7 mehr im Vergleich zur Jahresrechnung Umweltschutz und Raumordnung Budget 218 Budget 217 Rechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Nettoergebnis Kommentar: Die Ergebnisse der Spezialfinanzierungen (SF) Wasserversorgung, Abwasserentsorgung und Abfall haben keine Auswirkungen auf das Ergebnis des Steuerhaushaltes. SF Wasserversorgung Die Spezialfinanzierung Wasserversorgung schliesst mit einem budgetierten Aufwandüberschuss von CHF ab. Die Aktivierungsgrenze von CHF 5 (vergl. Punkt 1.3) führt dazu, dass Unterhaltsarbeiten bis zu diesem Betrag der Erfolgsrechnung belastet werden müssen. Entsprechend steigen die Kosten für den 6

7 Unterhalt des Leitungsnetzes von CHF 2 auf CHF 4 an. Die höheren Betriebskosten von CHF 15 des Gemeindeverbandes WAGROM können mit den Gebühreneinnahmen kompensiert werden. SF Abwasserentsorgung Im Bereich der Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung wird mit einem Aufwandüberschuss von CHF gerechnet. Im Vergleich zur Jahresrechnung 216 sinken die Nettokosten im 218 um rund CHF 31. Die Mehrkosten für Unterhalt und Planungsarbeiten können mit höheren Gebühreneinnahmen gedeckt werden. SF Abfall Die Spezialfinanzierung Abfall schliesst wie bereit in der Jahresrechnung 216 und Budget 217 mit einem Ertragsüberschuss ab. Die Besserstellung gegenüber dem Vorjahresbudget beträgt rund CHF 4 3 und lässt sich mit leicht höheren Gebühreneinnahmen begründen. Unterhaltsarbeiten beim Friedhofparkplatz führen zu den Mehrkosten im Bereich Friedhof und Bestattung von rund CHF Volkswirtschaft Budget 218 Budget 217 Rechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Nettoergebnis Kommentar: Im Bereich Landwirtschaft tragen das Projekt Bodenverbesserung im Grossmoss mit rund CHF 26, die Sanierung des Betonweges beim Kanal mit rund CHF 45' und der Unterhalt des Kulturlandes mit CHF 1 erheblich zum Mehraufwand gegenüber dem Budget 217 und Jahresrechnung 216 bei. Im Bereich Forstwirtschaft betragen die Nettokosten infolge Unterhaltsarbeiten im Wald rund CHF 8 mehr als im Budget Finanzen und Steuern Budget 218 Budget 217 Rechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Nettoergebnis Kommentar: Die Berechnung der Einkommens- und Vermögenssteuern beruhen auf der Steueranlage von 1.79 Einheiten und den Zuwachsraten gemäss der Finanzplanungshilfe des Kantons. Die übrigen Steuererträge stützen sich auf Durchschnittswerte der Vorjahre. Bei den Allgemeinen Gemeindesteuern wird mit einem Mehrertrag gegenüber dem Budget 217 von CHF 291 gerechnet. Gegenüber dem hervorragenden Steuerjahr 216 wird jedoch mit einem Rückgang von rund CHF 95 kalkuliert. Infolge der schwankenden Einnahmen bei den Steuern der Juristischen Personen ist der Steuerertrag schwierig abzuschätzen. Ebenfalls schwierig zu budgetieren sind die Grundstückgewinne und Sonderveranlagungen im Bereich Sondersteuern. Der Budgetbetrag 218 entspricht in etwa dem Budget 217. Gegenüber dem Vorjahr betragen die Mindereinnahmen jedoch rund CHF 15. 7

8 Finanz- und Lastenausgleich Infolge der hohen Steuereinnahmen erhält die Gemeinde Müntschemier ab 218 keine Leistungen mehr aus dem Disparitätenabbau. Der hohe Dreijahresdurchschnitt der ordentlichen Gemeindesteuern führt sogar dazu, dass neu ein Beitrag von voraussichtlich CHF 35 geleistet werden muss. Die Schlechterstellung des Ergebnisses des Budgets 218 im Vergleich mit dem Budget 217 von CHF ist somit mit rund CHF 19 alleine aus dem Bereich Finanz- und Lastenausgleich zu begründen. 2.3 Investitionen Folgende Investitionen sind im 218 vorgesehen. Steuerhaushalt - Sanierung Gemeindehaus CHF 1 - Sanierung Glockenturm CHF 15 - Südumfahrung, Teil Strasse und Beleuchtung CHF 6 - Ortsplanungsrevision CHF 5 SF Feuerwehr - Planung Neubau Feuerwehrmagazin CHF 5 - Fahrzeug für Personentransporte CHF 1 - Fahrzeug Atemschutz CHF 2 SF Wasserversorgung - Südumfahrung, Teil Wasser CHF 8 SF Abwasserentsorgung - Südumfahrung, Teil Abwasser CHF ARA Ins, Investitionskostenbeitrag an STEP MARIN CHF 4 8

9 3 Ergebnis 3.1 Übersicht Gesamtergebnis Gemeinde Erfolgsrechnung Betrieblicher Aufwand CHF Betrieblicher Ertrag CHF Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF Finanzaufwand CHF Finanzertrag CHF Ergebnis der Finanzierung CHF Operatives Ergebnis CHF Ausserordentlicher Aufwand CHF Ausserordentlicher Ertrag CHF Ausserordentliches Ergebnis CHF Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF Investitionsrechnung Gesamthaushalt Investitionsausgaben CHF ' Investitionseinnahmen CHF Ergebnis Investitionsrechnung CHF ' Allgemeiner Haushalt Investitionsausgaben CHF Investitionseinnahmen CHF Ergebnis Investitionsrechnung CHF -8-49' Spezialfinanzierungen Feuerwehr, Wasser, Abwasser, Abfall Investitionsausgaben CHF Investitionseinnahmen CHF Ergebnis Investitionsrechnung CHF Finanzierungsergebnis Selbstfinanzierung Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 9 CHF '1 9

10 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 33 + CHF Einlagen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 35 + CHF 274' 199' Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 - CHF ' Wertberichtigung Darlehen VV CHF Wertberichtigung Beteiligungen VV CHF Abschreibungen Investitionsbeiträge CHF 1 8 Zusätzliche Abschreibungen CHF Einlagen in das Eigenkapital CHF Entnahmen aus dem Eigenkapital CHF Selbstfinanzierung CHF 47'45 241'5 Nettoinvestitionen Ergebnis Investitionsrechnung 5./.6 CHF 3 9' 8' Finanzergebnis CHF -3 42'55-558'5 (+ = Finanzierungsüberschuss /- = Finanzierungsfehlebetrag) 3.2 Ergebnis Allgemeiner Haushalt Betrieblicher Aufwand CHF Betrieblicher Ertrag CHF Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF Finanzaufwand CHF Finanzertrag CHF Ergebnis der Finanzierung CHF Operatives Ergebnis CHF Ausserordentlicher Aufwand CHF Ausserordentlicher Ertrag CHF Ausserordentliches Ergebnis CHF Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF Kommentar: Das ausgewiesene Defizit beim allgemeinen Haushalt (Steuerhaushalt) von CHF ist aufgrund des vorhandenen Eigenkapitals (Stand : CHF ) verkraftbar. 3.3 Ergebnis Spezialfinanzierung Feuerwehr Betrieblicher Aufwand CHF Betrieblicher Ertrag CHF Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF

11 Finanzaufwand CHF Finanzertrag CHF Ergebnis der Finanzierung CHF Operatives Ergebnis CHF Ausserordentlicher Aufwand CHF Ausserordentlicher Ertrag CHF Ausserordentliches Ergebnis CHF Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF Kommentar: Der Aufwandüberschuss von CHF 6 6 kann der Reserve belastet werden. Bestand per : CHF Ergebnis Spezialfinanzierung Wasser Betrieblicher Aufwand CHF Betrieblicher Ertrag CHF Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF Finanzaufwand CHF -2-1 Finanzertrag CHF Ergebnis der Finanzierung CHF -2-1 Operatives Ergebnis CHF Ausserordentlicher Aufwand CHF Ausserordentlicher Ertrag CHF Ausserordentliches Ergebnis CHF Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF Kommentar: Das negative Ergebnis kann durch die Reserven gedeckt werden. Bestand per CHF Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasser Betrieblicher Aufwand CHF Betrieblicher Ertrag CHF Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF

12 Finanzaufwand CHF Finanzertrag CHF Ergebnis der Finanzierung CHF Operatives Ergebnis CHF Ausserordentlicher Aufwand CHF Ausserordentlicher Ertrag CHF Ausserordentliches Ergebnis CHF Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF Kommentar: Die bestehende Reserven (Stand CHF ) fangen das Defizit auf. Jedoch müssen die Gebühren in den nächsten Jahren überprüft und allenfalls angepasst werden. 3.6 Ergebnis Spezialfinanzierung Abfall Betrieblicher Aufwand CHF Betrieblicher Ertrag CHF Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF Finanzaufwand CHF Finanzertrag CHF Ergebnis der Finanzierung CHF Operatives Ergebnis CHF Ausserordentlicher Aufwand CHF Ausserordentlicher Ertrag CHF Ausserordentliches Ergebnis CHF Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF Kommentar: Positives Ergebnis. Bestand der Reserve per CHF

13 4 Antrag des Gemeinderates a) Genehmigung Steueranlage für die Gemeindesteuern von 1,79 Einheiten. b) Genehmigung Steueranlage für die Liegenschaftssteuern von 1.2 o / c) Das Budget 218 wird mit einem Gesamtaufwandüberschuss von CHF genehmigt. Dieser setzt sich wie folgt zusammen: Allgemeiner Haushalt (Steuerhaushalt), Aufwandüberschuss CHF Spezialfinanzierungen Feuerwehr, Aufwandüberschuss CHF Wasserversorgung, Aufwandüberschuss CHF Abwasserentsorgung, Aufwandüberschuss CHF Abfallentsorgung, Ertragsüberschuss CHF Gesamtergebnis Gemeinde, Aufwandüberschuss CHF Genehmigung Gemeinderat Der Gemeinderat von Müntschemier hat das vorliegende Budget 218 mit allen Bestandteilen an seiner Sitzungen vom 21. September 217 beraten und verabschiedet. Müntschemier, 21. September 217 Gemeinderat Müntschemier Präsident Sekretär Raynald Richard Alexander Schaer 6 Genehmigung Gemeindeversammlung Die Einwohnergemeindeversammlung Müntschemier hat das Budget 218 am 2. Dezember 217 genehmigt. Müntschemier, 2. Dezember 217 Einwohnergemeinde Müntschemier Präsident Sekretär Raynald Richard Alexander Schaer 13

14 Inhaltsverzeichnis Auswertungen 1. Zusammenzug Erfolgsrechnung nach Sachgruppen... Seite 1 2. Zusammenzug Erfolgsrechnung nach Funktionen... Seite 2 3. Erfolgsrechnung nach Funktionen... Seite Zusammenzug Investitionsrechnung nach Sachgruppen... Seite Zusammenzug Investitionsrechnung nach Funktionen... Seite Investitionsrechnung nach Funktionen... Seite Ergebnis Gesamthaushalt... Seite Ergebnis Steuerhaushalt... Seite 3 9. Ergebnis spezialfinanzierter Haushalt Wasser... Seite Ergebnis spezialfinanzierter Haushalt Abwasser... Seite Ergebnis spezialfinanzierter Haushalt Abfall... Seite Ergebnis spezialfinanzierter Haushalt Feuerwehr... Seite 34

15 Budget 218 Erfolgsrechnung Sachgruppengliederung Budget 218 Aufwand Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 Aufwand 6'11'415 5'552'1 6'77' Personalaufwand 974' '3 875' Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'37'37 1'19'9 1'411' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 136'15 118'6 64' Finanzaufwand 3'1 32'1 34' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 274' 199' 292' Transferaufwand 3'21'54 3'34'2 2'881' Durchlaufende Beiträge Ausserordentlicher Aufwand 1'13' Interne Verrechnungen 123'4 129' 131' Ertrag 5'714'28 5'544'4 6'967' Fiskalertrag 3'673'8 3'369' 4'774' Regalien und Konzessionen 6'2 62' 6' Entgelte 1'255'5 1'226'9 1'32' Verschiedene Erträge 44 Finanzertrag 211'68 245'4 254' Entnahmen aus Fonds und 53'6 44' 24'213.7 Spezialfinanzierungen 46 Transferertrag 336'1 468'1 42' Durchlaufende Beiträge 48 Ausserordentlicher Ertrag 49 Interne Verrechnungen 123'4 129' 131' Abschlusskonten 8'735 93'57 26'1 1'7 353' ' Abschluss Erfolgsrechnung 8'735 93'57 26'1 1'7 353' ' Ertrag Budget 217 Jahresrechnung 216 Total Aufwand / Ertrag 6'119'15 5'87'85 5'578'2 5'546'1 7'6' '6' Ertragsüberschuss Aufwandüberschuss 311'3 32'1 Total 6'119'15 6'119'15 5'578'2 5'578'2 7'6' '6' :32 1

16 Budget 218 Erfolgsrechnung Funktionale Gliederung Budget 218 Budget 217 Jahresrechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Allgemeine Verwaltung 862'74 6'4 722'6 58' 828' ' Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 46'15 43'6 438'6 386'5 49' ' Bildung 1'358'15 223'6 1'36'7 194'1 1'297' ' Kultur, Sport und Freizeit, Kirche 66' '1 62' Gesundheit 2'2 1'4 2' Soziale Sicherheit 1'149'4 22'5 1'77' 2'5 1'44' '3. 6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 439'15 89'3 457'2 14'6 39' ' Umweltschutz und Raumordnung 1'229'51 1'87'9 1'8'3 957'2 1'199' '71' Volkswirtschaft 26'8 82'9 18' 89'3 88' '.5 9 Finanzen und Steuern 344'7 3'837'15 337'3 3'735'9 1'657' '9' Total Aufwand / Ertrag 6'119'15 5'87'85 5'578'2 5'546'1 7'6' '6' Ertragsüberschuss Aufwandüberschuss 311'3 32'1 Total 6'119'15 6'119'15 5'578'2 5'578'2 7'6' '6' :34 2

17 Budget 218 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget 217 Jahresrechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Allgemeine Verwaltung 862'74 6'4 722'6 58' 828' ' Legislative und Exekutive 137'1 113'2 1' 13' '. 11 Legislative 21'7 13'9 15' Legislative 21'7 13'9 15' Sitzungsgelder Stimm- und Wahlausschuss 8' 2'8 2' Drucksachen, Publikationen Dienstleistungen Dritter, Porti 6' 3'4 4' Revisionen Dritter 7' 7' 6' Verpflegung Stimm- und Wahlausschuss Exekutive 115'4 99'3 1' 115' '. 12 Exekutive 115'4 99'3 1' 115' '. 3.1 Gemeinderat, Sitzungsgelder und 79'5 65' 81' Entschädigungen 3.2 Baukommission, Sitzungsgelder und 3' 4' 2' Entschädigungen 3.3 Finanzkommission, Sitzungsgelder und 2' 2'5 1'314.9 Entschädigungen 35.1 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 5'9 5' 5' Verwaltungskosten AG-Beiträge an Unfallversicherung AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'7 1' 1' AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherung Aus- und Weiterbildung 2' 3' Gemeinderat, Reisekosten und Spesen 3'5 2' 3' Kommissionen, Reisekosten und Spesen Gemeinderatskredit 11' 1' 5' Jungbürgerfeier 1'6 1'6 1' Empfänge, Jubiläen, etc. 2' 2' 7' Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2' 2'2 3' :35

18 Budget 218 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget 217 Jahresrechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Interne Verrechnung von Dienstleistungen 1' 1'. 2 Allgemeine Dienste 725'64 6'4 69'4 57' 697' ' Allgemeine Dienste 627'49 56'4 542'3 53' 654' ' Allgemeine Dienste 627'49 56'4 542'3 53' 654' ' Löhne Verwaltungspersonal 377' 311' 325' Taggelder UVG, EO, ME 34.1 Betreuungszulagen 5' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 3' 19'7 21'742.4 Verwaltungskosten AG-Beiträge an Pensionskasse 25'4 3' 26' AG-Beiträge an Unfallversicherung 3'35 2'3 2' AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 6'8 5'6 6' AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'3 1'5 1' Aus- und Weiterbildung des Personals 12'5 6'5 6' Personalwerbung 1' 1' 21' Übriger Personalaufwand 1' 1' 1' Büromaterial 1' 9' 9' Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5 1' Drucksachen, Publikationen Fachliteratur, Zeitschriften Anschaffung von Büromöbel und Geräten 5' 4' 3' Anschaffung von Hardware 5' 5' Anschaffung von Software, Lizenzen 5' 5' 4' Porti, Telefon, Post- und Bankgebühren 12' 15' 1' Dienstleistungen Dritter 8'65 6'5 1' Honorare externe Berater, Gutachter, 3' 5' 131' Fachexperten etc Sachversicherungsprämien 6'4 5'5 5' Unterhalt von Büromöbel und Geräten 8 1' Unterhalt Hardware 3'5 3' 3' :35

19 Budget 218 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget 217 Jahresrechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Unterhalt Software 29' 23'6 21' Miete Kopiergerät 1' 1' 9' Reisekosten und Spesen des Personals Entschädigungen an Kanton 25' 2' 24' Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1'64 3'3 1' Verkäufe von Waren und Mobilien 3' 4'5 2' Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen 1' 1' 5' Dritter Entschädigungen Registerführung 1'4 1'318. Kirchensteuern Entschädigungen von Spezialfinanzierungen 11' 11' 11' Interne Verrechnung Dienstleistungen 4' 36'5 37'. 29 Verwaltungsliegenschaften 98'15 4' 67'1 4' 42' ' Verwaltungsliegenschaften 98'15 4' 67'1 4' 42' ' Löhne des Betriebspersonals Reinigungsmaterial Anschaffungen von Geräten, Maschinen 8' 3' Heizmaterial, Strom, Wasser, Abwasser, Kehricht 1' 12' 8' Sachversicherungsprämien 1'85 1'8 1' Unterhalt Grundstück (Umgebung) 4 8'5 3' Unterhalt Gebäude und Einrichtungen 6' 27'8 12' Miete Sitzungszimmer 6' Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 4'6 4' Interne Verrechnung Dienstleistungen 12'8 8'5 1' Rückerstattungen 4' 4' 4' Öffentliche Ordnung und Sicherheit, 46'15 43'6 438'6 386'5 49' '771.2 Verteidigung 14 Allgemeines Rechtswesen 67'7 67' 49'7 6' 11' ' :35

20 Budget 218 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget 217 Jahresrechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 14 Allgemeines Rechtswesen 67'7 67' 49'7 6' 11' ' Allgemeines Rechtswesen 67'7 67' 49'7 6' 11' ' Lohn Siegelungsbeamter Drucksachen und Publikationen 3' 3' 5' Diverse Gebühren 14' 11' 11' Baugebühren 45' 3' 79' Nachführung Vermessungswerk 5' 5' 4' Reisekosten und Spesen Gebühren divers 22' 2' 2' Gebühren Bauwesen 45' 4' 62' Gebühren für Einbürgerungen 15 Feuerwehr 251'15 247'1 235'7 234'5 26' ' Feuerwehr 251'15 247'1 235'7 234'5 26' ' Feuerwehr 11'55 7'5 8'7 7'5 14' ' Lohn Feueraufseher 2'5 2'5 2' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten AG-Beiträge an Unfallversicherung AG-Beiträge an Familienausgleichskasse AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherung Heizmaterial, Strom, Wasser, Abwasser, Kehricht Unterhalt Gebäude und Einrichtungen 3' Interne Verrechnung Dienstleistungen 5'8 5' Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten 6' 5' Interne Verrechnung Miete Feuerwehrmagazin 7'5 7'5 7' Regionale Feuerwehrorganisation 239'6 239'6 227' 227' 245' ' Sitzungsgelder und Jahresentschädigungen 22'5 25' 2' Sold 67'5 7' 66' :35

21 Budget 218 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget 217 Jahresrechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 35.1 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten AG-Beiträge an Unfallversicherung AG-Beiträge an Familienausgleichskasse AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherung Aus- und Weiterbildung 25' 15' 2' Übriger Personalaufwand 4'5 4' 4' Büromaterial Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'5 4'5 5' Drucksachen und Publikationen 5 1' Anschaffungen Maschinen, Geräte und 25' 36' 2' Fahrzeuge Anschaffungen Dienstkleider 7'5 5' 7' Anschaffungen Software, Lizenzen Dienstleistungen Dritter 9'5 5' 9' Sachversicherungsprämien 6'5 6'5 6' Steuern und Abgaben 1'75 2'5 1' Unterhalt Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 17'5 18' 17' Unterhalt von Software (Wartungsverträge) 1' 1' Miete von Räumlichkeiten 1' 11'7 9' Reisekosten und Spesen 5' 3'5 6' Forderungsverluste Ersatzabgaben 3'5 3' 3'423.4 Feuerwehrdienstpflicht 33.6 Planmässige Abschreibungen 15' Ausserplanmässige Abschreibungen Interne Verrechnung Miete Feuerwehrmagazin 7'5 7'5 7' Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2'5 2'5 2' Ersatzabgaben Feuerwehrdienstpflicht 175' 175' 173' Rückerstattungen und Kostenbeteiligung Dritter 15' 15' 26' Bussen 3' 2' 4' Beiträge Gebäudeversicherung 4' 35' 41' :35

22 Budget 218 Erfolgsrechnung 91.1 Abschluss Spezialfinanzierung im EK, Ertragsüberschuss Abschluss Spezialfinanzierung im EK, Aufwandüberschuss Budget 218 Budget 217 Jahresrechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3'8 33' '6 16 Verteidigung 141'3 89'5 153'2 92' 128' ' Militärische Verteidigung 19'3 87' 11'5 89'5 99' ' Militärische Verteidigung 19'3 87' 11'5 89'5 99' ' Entschädigung Ortsquartiermeister 1'2 1' 1' Reinigungsmaterial 4' 4' 3' Anschaffungen von Geräten, Maschinen 2'5 2'7 8' Anschaffungen Kleider, Wäsche 1' Anschaffungen von Küchenutensilien 1' 1' Heizmaterial, Strom, Wasser, Abwasser, Kehricht 35' 34' 26' Sachversicherungsprämien 4'8 4'3 4' Unterhalt Gebäude und Einrichtungen 1' 1' 8' Unterhalt Apparate, Geräte, Maschinen 2' 2' 2' Quartierentschädigungen an Private 18' 2' 17' Miete und Benützungskosten von Geräten 1'5 2' Reisekosten und Spesen Interne Verrechnung Dienstleistungen 27'8 29' 26' Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen 1' 3'5 3'88.5 Dritter Benützung Saal, Unterkünfte durch Private 6' 6' 13' Benützung Saal, Unterkünfte durch Armee 8' 8' 68' Zivile Verteidigung 32' 2'5 42'7 2'5 29'15.1 2' Regionale Zivilschutzorganisation 32' 2'5 42'7 2'5 29'15.1 2' Beitrag an Gemeindeverband Öffentliche Sicherheit 32' 37'2 24' :35

23 Budget 218 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget 217 Jahresrechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 5'5 5' Beitrag an Unterhaltskosten 2'5 2'5 2'55. 2 Bildung 1'358'15 223'6 1'36'7 194'1 1'297' ' Obligatorische Schule 1'356'85 223'6 1'35'4 194'1 1'296' ' Eingangsstufe 89' 82'8 8' Kindergarten 89' 82'8 8' Betriebskostenbeitrag BTM 89' 82'8 8' Schülerbeiträge 212 Primarstufe 59'1 44' 482' 43'6 48' ' Primarstufe 59'1 44' 482' 43'6 48' ' Sitzungsgelder und Entschädigungen 4'5 3' 4' Reisekosten und Spesen Betriebkostenbeitrag BTM 394' 375'4 297' Beiträge an Gemeinde Ins für besondere Massnahmen 11' 13' 15' Schülerbeiträge für besondere Massnahmen 44' 43'6 42' Oberstufe 385' 135' 377' 134' 343' ' Sekundarstufe I 385' 135' 377' 134' 343' ' Beitrag an Gymnasien 15' 8' 16' Betriebskostenbeitrag OSZ Ins 37' 369' 327' Schülerbeiträge 135' 134' 112' Musikschulen 25' 25' 26' Musikschulen 25' 25' 26' :35

24 Budget 218 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget 217 Aufwand Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Entschädigungen an Musikschulen 25' 25' 26' Ertrag Jahresrechnung Schulliegenschaften 333'75 44'6 323'9 16'5 419' ' Schulliegenschaften 333'75 44'6 323'9 16'5 419' ' Löhne Betriebspersonal 118' 11' 96' Betreuungszulagen 3' 3' 3' Zulage für Pikettdienst 1'5 1'5 1' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 9'4 6'7 6'276.1 Verwaltungskosten AG-Beiträge an Pensionskassen 8' 8' 7' AG-Beiträge an Unfallversicherung 1'1 3'7 3' AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'15 1'9 1' AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherung Aus- und Weiterbildung 2' 2' Übriger Personalaufwand Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1' 8' 8' Anschaffungen Maschinen und Geräte 5' 5' 29' Anschaffung von Sicherheitskleidern Heizmaterial, Strom, Wasser, Abwasser, Kehricht 4' 4' 31' Telefon Honorare externe Berater, Gutachter, 2' 5' 1'787.4 Fachexperten etc Sachversicherungsprämien 4'6 3'6 4' Unterhalt Grundstück (Umgebung) 6' 7'5 127' Unterhalt Gebäude und Einrichtungen 72'5 8' 58' Unterhalt Apparate, Geräte, Maschinen 8' 8' 2' Reisekosten und Spesen Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 33' 34'4 28' Einlage in Bühnenfonds Interne Verrechnung Dienstleistungen 5' 2' 4' Benützung Schulanlagen 1' 1'5 1' :35

25 Budget 218 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget 217 Aufwand Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Interne Verrechnung Dienstleistungen 43'6 15' 13' Interne Verrechnung Verzinsung 8.35 Ertrag Jahresrechnung Obligatorische Schule 15' 14'7 17' Schulsozialdienst 15' 14'7 17' Beitrag an Schulsozialarbeit 15' 14'7 17' Übriges Bildungswesen 1'3 1'3 1' Bildung 1'3 1'3 1' Erwachsenenbildung 1'3 1'3 1' Beiträge an Erwachsenenbildung 1'3 1'3 1' Kultur, Sport und Freizeit, Kirche 66' '1 62' Kultur, übrige 12'1 11'7 26' Kultur 12'1 11'7 26' Übrige Kultur 12'1 11'7 26' Bundesfeier 2' 2' 2' Partnergemeinde Hardheim 1' 1' 15' Beiträge an kulturelle Institutionen 9'1 8'7 8' Sport und Freizeit 54' '4 36' Sport 34' '4 36' Sport 34' '4 36' Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5' 5' 3' Anschaffungen Maschinen, Gerätschaften, Werkzeuge Heizmaterial, Strom, Wasser, Abwasser, Kehricht 1'1 1' 1' Porti, Telefon Sachversicherungsprämien Unterhalt Sportplatz 8' 8' 1' :35

26 Budget 218 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget 217 Aufwand Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Unterhalt Maschinen Gerätschaften, Werkzeuge 5' 6' 4' Spenden an Sportvereine und -veranstaltungen 5 5 1' Interne Verrechnung Dienstleistungen 14' 12' 14' Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter Benützung Sportanlagen 5 2. Ertrag Jahresrechnung Freizeit 2' 4' Freizeit 2' 4' Unterhalt Spielplätze 2' 4' 4 Gesundheit 2'2 1'4 2' Ambulante Krankenpflege 1'4 1' Rettungsdienste 1'4 1' Rettungsdienste 1'4 1' Beitrag an Ambulanzdienst Murten 1'4 1' Gesundheit 8 1' Krankheitsbekämpfung, übrige 8 1' Krankheitsbekämpfung, übrige 8 1' Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 8 1' Soziale Sicherheit 1'149'4 22'5 1'77' 2'5 1'44' '3. 53 Alter + Hinterlassene 34' 22'5 347' 2'5 324'23.5 2' Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 3' 22'5 31' 2'5 24'. 2' Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 3' 22'5 31' 2'5 24'. 2' Interne Verrechnung Dienstleistungen 3' 31' 24' Entschädigung von Ausgleichskasse des Kantons Bern 15' 13' 12' :35

27 Budget 218 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget 217 Aufwand Entschädigung Gemeinde Treiten 7'5 7'5 7'36. Ertrag Jahresrechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 532 Ergänzungsleistungen AHV / IV 35' 31' 295' Ergänzungsleistungen AHV / IV 35' 31' 295' Gemeindeanteil Lastenausgleich EL 35' 31' 295' Leistungen an das Alter 5' 6' 4' Leistungen an das Alter 5' 6' 4' Seniorenfahrt und Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 5' 6' 4' Familie und Jugend 16'4 15'5 15' Familienzulagen 7' 5' 4' Familienzulagen 7' 5' 4' Gemeindeanteil Lastenausgleich, Familienzulagen NE 7' 5' 4' Jugendschutz 9'4 1'5 1' Jugendschutz allgemein 1'4 1'5 1' Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1'4 1'5 1' Offene Kinder- und Jugendarbeit 8' 9' 9' Beitrag an Jugendarbeit ROJA 8' 9' 9' Sozialhilfe und Asylwesen 793' 714'5 74' Sozialhilfe 793' 714'5 74' Regonaler Sozialdienst 43' 25'5 15' :35

28 Budget 218 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget 217 Aufwand Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Beitrag Regionaler Sozialdienst Erlach 43' 25'5 15' Ertrag Jahresrechnung Lastenausgleich Sozialhilfe 75' 689' 688' Gemeindeanteil Lastenausgleich Sozialhilfe 75' 689' 688' Verkehr und Nachrichtenübermittlung 439'15 89'3 457'2 14'6 39' ' Strassenverkehr 293'95 61'3 323'6 78' 252' ' Gemeindestrassen 293'95 61'3 323'6 78' 252' ' Gemeindestrassen 293'95 61'3 323'6 78' 252' ' Löhne Betriebspersonal 84'5 94' 86' Taggelder 34.1 Betreuungszulage 3' 3' 3' Zulage für Pikettdienst 1'5 1'5 1' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 5'4 6' 5'79.77 Verwaltungskosten AG-Beiträge an Pensionskasse 8'2 8'5 7' AG-Beiträge an Unfallversicherung 2'35 3'3 3' AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'6 1'7 1' AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherung Aus- und Weiterbildung Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1' 1' 7' Anschaffungen Maschinen, Geräte, Werkezuge 6' 9' 9' Anschaffungen Sicherheitskleider Heizmaterial, Strom, Wasser, Abwasser, Kehricht 2' 18' 17' Telefon Honorare externer Berater, Gutachter, 25' 15' 36'312.2 Fachexperten Sachversicherungsprämien 3'1 3'3 3' Steuern und Abgaben 3' 3' 2' Unterhalt Strassen und Beleuchtung 8' 92' 42' Unterhalt Maschinen, Geräte, Werkzeuge 1' 12' 5' :35

29 Budget 218 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget 217 Jahresrechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Miete und Benützungskosten Maschinen, Geräte Reisekosten und Spesen Planmässige Abschreibungen Strassen VV 18' 27' 2' Interne Verrechnung Dienstleistungen 1' 1' 1' Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten 3' 2' Rückerstattungen Dritter 17' Entschädigung für öffentliche Beleuchtung 7' 7' Beiträge für Dienstleistungen (Int. Verr. SF) 21'5 9' 17' Interne Verrechnung Dienstleistungen 39'8 62' 66'3. 62 Öffentlicher Verkehr 145'2 28' 133'6 26'6 137' ' Regionalverkehr 2'2 2' 2' Regionalverkehr 2'2 2' 2' Beiträge an Moonliner 2'2 2' 2' Öffentlicher Verkehr 143' 28' 131'6 26'6 135' ' Öffentlicher Verkehr 28' 28' 26'6 26'6 26'6. 29' Tageskarten SBB 28' 26'6 26' Verkauf Tageskarten SBB 28' 26'6 29' Gemeindeanteil Öffentlicher Verkehr 115' 15' 18' Gemeindeanteil Lastenausgleich Öffentlicher Verkehr 115' 15' 18' Umweltschutz und Raumordnung 1'229'51 1'87'9 1'8'3 957'2 1'199' '71' Wasserversorgung 367'32 367'32 348' 348' 368' ' Wasserversorgung 367'32 367'32 348' 348' 368' ' Wasserversorgung 367'32 367'32 348' 348' 368' ' Wasserbezüge von WAGROM 28' 28' 27' :35

30 Budget 218 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget 217 Aufwand Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Ankauf von Material und Wasseruhren 2' 3' 47' Portokosten Honorare externer Berater, Gutachter, 16' 6' 4'749. Fachexperte Sachversicherungsprämien Unterhalt an Wasserleitungsnetz 4' 2' 12' Unterhalt Maschinen, Geräte, Werkzeuge 1' 1' Forderungsverluste Vorsteuerkürzungen 5 3' Planmässige Abschreibungen 34'1 34' 22' Ausserplanmässige Abschreibungen Verzinsung Nettovermögen Spezialfinanzierung 2 1' Einlage in Werterhalt nach 14' 4' Wiederbeschaffungswerten Einlage in Werterhalt aus Anschlussgebühren 2' 3' 52' Beiträge für Dienstleistungen 11'5 7' 11' Beiträge an Gemeindeverband WAGROM 2' 195' 167' Grundgebühren 128' 139' 125' Anschlussgebühren 2' 3' 52' Verbrauchsgebühren 16' 145' 169' Verzinsung Nettovermögen Spezialfinanzierung Entnahme aus SF Werterthalt 34'1 34' 22' Entschädigungen von Kanton 91.1 Abschluss Spezialfinanzierung im EK, Ertragsüberschuss 17'9 17' Abschluss Spezialfinanzierung im EK, 25'22 Aufwandüberschuss Ertrag Jahresrechnung Abwasserentsorgung 599'75 599'75 492'9 492'9 574' ' Abwasserentsorgung 599'75 599'75 492'9 492'9 574' ' Abwasserentsorgung 599'75 599'75 492'9 492'9 574' ' Sitzungsgelder :35

31 Budget 218 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget 217 Aufwand Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Dienstleistungen Dritter 1'5 1'5 1' Honorare externer Berater, Gutachter, 16' 6' 13'2.9 Fachexperte Sachversicherungsprämien Unterhalt Kanalisationsnetz 35' 15' 1' Forderungsverluste Vorsteuerkürzungen Planmässige Abschreibungen 17'7 1' 2' Ausserplanmässige Abschreibungen Verzinsung Nettovermögen Spezialfinanzierung Einlage in Werterhalt nach 21' 135' 186'85. Wiederbeschaffungswerten Einlage in Werterhalt aus Anschlussgebühren 3' 3' 53' Beiträge für Dienstleistungen 7' 5' 7' Beiträge an Gemeindeverband ARA 28' 289' 299'64.9 Ins-Müntschemier Planmässige Abschreibung Investitionsbetiräge 1' Durchlaufende Beiträge an private Haushalte Grundgebühren 19' 169' 118' Benützungsgebühren 29' 281' 29' Anschlussgebühren 3' 3' 53' Rückerstattungen Dritter 13' Verzinsung Nettovermögen Spezialfinanzierung 8'5 1'2 4' Entnahme aus SF Werterhalt 19'5 1' 2' Beiträge vom Kanton Durchlaufende Beiträge von Kanton zur Weiterleitung an Dritte 91.1 Abschluss Spezialfinanzierung im EK, Ertragsüberschuss Abschluss Spezialfinanzierung im EK, Aufwandüberschuss 61'75 1'7 92' Ertrag Jahresrechnung :35

32 Budget 218 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget 217 Aufwand Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 73 Abfall 92'5 92'5 88' 88' 91' ' Abfall 92'5 92'5 88' 88' 91' ' Abfall 92'5 92'5 88' 88' 91' ' Löhne Betriebspersonal 6'5 6' 6' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten AG-Beiträge an Unfallversicherung AG-Beiträge an Familienausgleichskasse AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherung Drucksachen und Publikationen Anschaffungen Maschinen, Geräte Anschaffungen Sicherheitskleider Strom Dienstleistungen Dritter 1' Abfuhrkosten, Transporte 52'5 52' 52' Unterhalt Gebäude und Einrichtungen Forderungsverluste Planmässige Abschreibungen 8'75 8'7 8' Ausserplanmässige Abschreibungen Verzinsung Nettovermögen Spezialfinazierung Beiträge für Dienstleistungen 4'5 8' 9' Entschädigung Regionale Kadaversammelstelle Ins 7'6 6' 5' Gebühren für Kehrichtabfuhr 82' 8' 8' Gebühren für Kadaverentsorgung Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1' 8' 1' Abschluss Spezialfinanzierung im EK, 8'735 4'4 5' Ertragsüberschuss Abschluss Spezialfinanzierung im EK, Aufwandüberschuss Ertrag Jahresrechnung :35

33 Budget 218 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget 217 Jahresrechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 74 Verbauungen 48' 46'3 41' Gewässerverbauungen 45' 43'3 41' Gewässerverbauungen 45' 43'3 41' Entschädigung an JGK 45' 43'3 41' Naturgefahren 3' 3' Naturgefahren 3' 3' Einsatzkostenversicherung 3' 3' 77 Übriger Umweltschutz 67'94 8'33 55'8 8'3 53' ' Friedhof und Bestattung 67'94 8'33 55'8 8'3 53' ' Friedhof und Bestattung allgemein 67'94 8'33 55'8 8'3 53' ' Löhne Betriebspersonal 2'2 2' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten AG-Beiträge an Unfallversicherung AG-Beiträge an Familienausgleichskasse AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung Betriebs- und Verbrauchsmaterial Anschaffungen Maschinen, Geräte Kehrichtentsorgung 1'2 1' Dienstleistungen Dritter 3' 5'8 2' Unterhalt Anlage 6' 43' 46' Miete und Benützungskosten Geräte, Mobilien 1'6 1' Interne Verrechnung Dienstleistungen 1' 1'5 1' Gebühren und Dienstleistungen 6' 6' 4' Pachtzinse 2'33 2'3 2' Raumordnung 54' 2' 49'3 2' 68' ' Raumordnung 54' 2' 49'3 2' 68' ' :35

34 Budget 218 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget 217 Aufwand Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 79 Raumordnung allgemein 46'5 2' 41'5 2' 61' ' Planungskommission, Sitzungsgelder 1' 1' Drucksachen und Publikationen Honorare externe Berater, Gutachter, 4' 4' 6' Fachexperten Abschreibungen übrige immaterialle Anlagen 5' Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2' 2' 3'28. Ertrag Jahresrechnung Regionalkonferenzen 7'5 7'8 7' Beiträge an öffentliche Unternehmungen 7'5 7'8 7' Volkswirtschaft 26'8 82'9 18' 89'3 88' '.5 81 Landwirtschaft 166'1 7'3 51' Verwaltung, Vollzug und Kontrolle 166'1 7'3 51' Verwaltung, Vollzug und Kontrolle 166'1 7'3 51' Sitzungsgelder 1'4 1'4 1' Löhne Betriebspersonal 4'5 4'5 3' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten AG-Beiträge an Unfallversicherung AG-Beiträge an Familienausgleichskasse AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherung Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1' 1' 1' Portokosten Honorare externe Berater, Gutachter, 25'8 2'482. Fachexperten Steuern an andere Gemeinden 2'3 2' 2' Unterhalt Flurwege, Hecken, Gräben 11'1 55' 25' Reisekosten und Spesen Unterhalt Kulturland 1' :35

35 Budget 218 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget 217 Jahresrechnung 216 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Unterhalt Flurwege, Hecken Entschädigung an Dritte 5' 5' Beiträge an private Organisationen ohne 2'5 8 3'23. Erwerbszweck Interne Verrechnung Dienstleistungen 12' 11'9. 82 Forstwirtschaft 4'7 22'7 37'7 27'3 36' ' Forstwirtschaft 4'7 22'7 37'7 27'3 36' ' Forstwirtschaft 4'7 22'7 37'7 27'3 36' ' Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2' 2' Drucksachen und Publikationen Dienstleistungen Dritter 2' 25' 18' Unterhalt Forsthaus Unterhalt Wald 17' 9' 17' Reisekosten und Spesen Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1'3 1' Verkauf Stammholz 1' 15' 1' Verkauf Brennholz 7' 7' 5' Verkauf übriges 4'5 5' 4' Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter Entschädigungen von Kanton für Pflege Brennstoffe und Energie 6'2 62'. 6' Elektrizität 6'2 62'. 6' Elektrizität allgemein 6'2 62'. 6' Konzessionsgebühren BKW AG 6'2 62' 6'29. 9 Finanzen und Steuern 344'7 3'837'15 337'3 3'735'9 1'657' '9' :35

36 Budget 218 Erfolgsrechnung Budget 218 Budget 217 Aufwand Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 91 Steuern 28'5 3'673'8 25' 3'369' 35' '773' Steuern 28'5 3'673'8 25' 3'369' 35' '773' Allgemeine Gemeindesteuern 28' 3'289'8 25' 2'995' 32' '239' Wertberichtigung gefährdete Steuerguthaben 6' Forderungsverluste allgemeine Gemeindesteuern 28' 25' 26' Einkommenssteuern 2'2' 2'2' 2'32' Nachsteuern und Bussen Einkommenssteuern 4.4 Aktive Steuerausscheidungen Einkommen 3' 3' 19' Passive Steuerausscheidungen Einkommen -1' -2' -7' Pauschale Steueranrechnungen natürliche Personen 41.1 Vermögenssteuern 22' 19' 236' Nachsteuern und Bussen Vermögenssteuern 41.4 Aktive Steuerausscheidungen Vermögen 6'5 6' Passive Steuerausscheidungen Vermögen -3'2-2' Quellensteuern 12' 118' 124' Quellensteuern ausserhalb der Ertragsabrechnung (BGSA, Grenzgänger) 41.1 Gewinnsteuern 6' 475' 1'127' Nachsteuern und Bussen Gewinnsteuern 41.4 Aktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern 125' 1' 385' Passive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern 41.6 Pauschale Steueranrechnungen juristische Personen Kapitalsteuern 1' Nachsteuern und Bussen Kapitalsteuern Aktive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern 1'5 13' Passive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern Quellensteuern juristische Personen Holdingsteuern 1'79.15 Ertrag Jahresrechnung :35