KAPITALVERWALTUNGSGESELLSCHAFT: HALBJAHRESBERICHT ZUM 30. SEPTEMBER 2014 VERWAHRSTELLE: BERATUNG UND VERTRIEB:
Kurzübersicht über die Partner 1. Kapitalverwaltungsgesellschaft 2. Verwahrstelle Universal-Investment-Gesellschaft mbh Joh. Berenberg, Gossler & Co. KG Hausanschrift: Hausanschrift: Theodor-Heuss-Allee 70 Neuer Jungfernstieg 20 60486 Frankfurt am Main 20354 Hamburg Postanschrift: Postanschrift: Postfach 17 05 48 Postfach 30 05 47 60079 Frankfurt am Main 20302 Hamburg Telefon: 069 / 710 43-0 Telefon: 040 / 350 60-0 Telefax: 069 / 710 43-700 Telefax: 040 / 350 60-900 http://www.universal-investment.com http://www.berenberg.de Gründung: 1968 Rechtsform: Kommanditgesellschaft Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung Haftendes Eigenkapital: 223.000.000, (Stand: Dezember 2013) Gezeichnetes und eingezahltes Kapital: EUR 10.400.000, Eigenmittel: EUR 45.400.000, (Stand: September 2013) 3. Beratungsgesellschaft und Vertrieb augmentum finanz GmbH Geschäftsführer: Oliver Harth, Wehrheim-Obernhain Postanschrift: Markus Neubauer, Frankfurt am Main Große Bäckerstraße 3 Stefan Rockel, Lauterbach (Hessen) 20095 Hamburg Alexander Tannenbaum, Offenbach Bernd Vorbeck, Elsenfeld Telefon: (040) 411 11 10-0 Telefax: (040) 411 11 10-20 Aufsichtsrat: http://www.augmentum-finanz.de Jochen Neynaber, Bühl-Neusatz (Vorsitzender) Dr. Hans-Walter Peters, Hamburg (stellvertretender Vorsitzender) 4. Anlageausschuss Prof. Dr. Harald Wiedmann, Berlin Michael Pabst, augmentum finanz GmbH, Hamburg Ole Klose, Düsseldorf Heiko Wagner, augmentum finanz GmbH, Hamburg Michael O. Bentlage, Frankfurt am Main Susanne Balfanz, Joh. Berenberg, Gossler & Co. KG, Hamburg Prof. Dr. Stephan Schüller, Düsseldorf WKN / ISIN: A0MKQ3 / DE000A0MKQ32 Stand: 30. September 2014 Seite 2
Vermögensübersicht zum 30.09.2014 Anlageschwerpunkte Tageswert in EUR % Anteil am Fondsvermögen I. Vermögensgegenstände 43.306.154,83 100,37 1. Aktien 33.638.962,80 77,96 Belgien 488.390,00 1,13 Bundesrep. Deutschland 6.615.125,00 15,33 Dänemark 971.815,47 2,25 Frankreich 636.740,00 1,48 Großbritannien 5.048.451,98 11,70 Jersey 1.470.962,77 3,41 Niederlande 1.172.760,00 2,72 Norwegen 720.396,97 1,67 Schweden 2.004.014,49 4,64 Schweiz 2.587.144,76 6,00 Spanien 651.000,00 1,51 USA 11.272.161,36 26,12 2. Anleihen 1.446.643,44 3,35 >= 1 Jahr bis < 3 Jahre 396.303,44 0,92 >= 3 Jahre bis < 5 Jahre 1.050.340,00 2,43 3. Sonstige Beteiligungswertpapiere 703.703,70 1,63 CHF 703.703,70 1,63 4. Derivate -388.896,98-0,90 5. Bankguthaben 7.804.622,93 18,09 6. Sonstige Vermögensgegenstände 101.118,94 0,23 II. Verbindlichkeiten -158.927,12-0,37 III. Fondsvermögen 43.147.227,71 100,00 Seite 3
Vermögensaufstellung zum 30.09.2014 Stück bzw. Gattungsbezeichnung ISIN Markt Anteile bzw. Bestand Käufe / Verkäufe / Kurs Kurswert % Whg. in 1.000 30.09.2014 Zugänge Abgänge in EUR des Fondsim Berichtszeitraum vermögens Bestandspositionen EUR 35.789.309,94 82,95 Börsengehandelte Wertpapiere EUR 34.342.666,50 79,59 Aktien EUR 33.638.962,80 77,96 ABB Ltd. Namens-Aktien SF 1,03 CH0012221716 STK 35.000 0 0 CHF 21,480 622.918,22 1,44 Nestlé S.A. Namens-Aktien SF -,10 CH0038863350 STK 12.500 0 0 CHF 70,250 727.587,21 1,69 Novartis AG Namens-Aktien SF 0,50 CH0012005267 STK 9.000 0 3.000 CHF 90,150 672.259,51 1,56 Swatch Group AG, The Inhaber-Aktien SF 2,25 CH0012255151 STK 1.500 1.500 1.400 CHF 454,100 564.379,82 1,31 DSV A/S Indehaver Bonus-Aktier DK 1 DK0060079531 STK 13.000 13.000 0 DKK 166,000 289.905,69 0,67 Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B DK -,20 DK0060534915 STK 18.000 0 0 DKK 282,000 681.909,78 1,58 Aurubis AG Inhaber-Aktien o.n. DE0006766504 STK 15.000 0 0 EUR 39,160 587.400,00 1,36 BASF SE Namens-Aktien o.n. DE000BASF111 STK 7.000 0 2.000 EUR 72,630 508.410,00 1,18 Bayer AG Namens-Aktien o.n. DE000BAY0017 STK 7.000 0 0 EUR 110,900 776.300,00 1,80 Dialog Semiconductor PLC Registered Shares LS -,10 GB0059822006 STK 27.000 27.000 0 EUR 22,245 600.615,00 1,39 Établissements Fr. Colruyt SA Actions au Porteur o.n. BE0974256852 STK 14.000 0 0 EUR 34,885 488.390,00 1,13 freenet AG Namens-Aktien o.n. DE000A0Z2ZZ5 STK 32.000 32.000 0 EUR 20,605 659.360,00 1,53 Gerry Weber International AG Inhaber-Aktien o.n. DE0003304101 STK 16.000 0 0 EUR 31,265 500.240,00 1,16 HUGO BOSS AG Namens-Aktien o.n. DE000A1PHFF7 STK 6.000 2.850 0 EUR 98,960 593.760,00 1,38 LEONI AG Namens-Aktien o.n. DE0005408884 STK 15.000 15.000 0 EUR 43,220 648.300,00 1,50 Nutreco N.V. Aandelen aan toonder EO 0,12 NL0010395208 STK 21.000 21.000 0 EUR 28,820 605.220,00 1,40 SAP SE Inhaber-Aktien o.n. DE0007164600 STK 11.000 11.000 0 EUR 57,100 628.100,00 1,46 Software AG Inhaber-Aktien o.n. DE0003304002 STK 25.000 0 0 EUR 19,620 490.500,00 1,14 Téléperformance S.A. Actions Port. EO 2,5 FR0000051807 STK 13.000 0 3.000 EUR 48,980 636.740,00 1,48 Unilever N.V. Cert.v.Aandelen EO-,16 NL0000009355 STK 18.000 0 0 EUR 31,530 567.540,00 1,32 Viscofan S.A. Acciones Port. EO 0,70 ES0184262212 STK 15.000 0 0 EUR 43,400 651.000,00 1,51 Wincor Nixdorf AG Inhaber-Aktien o.n. DE000A0CAYB2 STK 15.000 3.000 0 EUR 40,560 608.400,00 1,41 Wirecard AG Inhaber-Aktien o.n. DE0007472060 STK 21.000 0 0 EUR 29,255 614.355,00 1,42 Ashmore Group Ltd. Registered Shares LS -,0001 GB00B132NW22 STK 140.000 140.000 0 GBP 3,080 553.530,17 1,28 Astrazeneca PLC Registered Shares DL -,25 GB0009895292 STK 13.000 0 0 GBP 44,415 741.200,26 1,72 BHP Billiton PLC Registered Shares DL -,50 GB0000566504 STK 25.000 0 0 GBP 17,150 550.385,11 1,28 Burberry Group PLC Registered Shares LS-,0005 GB0031743007 STK 32.000 0 0 GBP 15,110 620.693,20 1,44 Informa PLC Registered Shares LS -,001 GB00BMJ6DW54 STK 100.000 100.000 0 GBP 4,890 627.727,86 1,45 Randgold Resources Ltd. Registered Shares DL -,05 GB00B01C3S32 STK 12.000 0 0 GBP 42,090 648.369,70 1,50 Reckitt Benckiser Group Registered Shares LS -,10 GB00B24CGK77 STK 10.000 0 0 GBP 53,500 686.777,92 1,59 Shire PLC Registered Shares LS -,05 JE00B2QKY057 STK 12.000 12.000 0 GBP 53,400 822.593,07 1,91 Smith & Nephew PLC Registered Shares DL -,20 GB0009223206 STK 50.000 0 0 GBP 10,400 667.522,46 1,55 Marine Harvest ASA Navne-Aksjer NK 7,50 NO0003054108 STK 65.000 65.000 0 NOK 89,900 720.396,97 1,67 H & M Hennes & Mauritz AB Namn-Aktier B SK 0,125 SE0000106270 STK 20.000 0 0 SEK 299,500 657.916,41 1,52 Securitas AB Namn-Aktier B (fria) SK 1 SE0000163594 STK 77.000 77.000 0 SEK 80,150 677.857,10 1,57 Swedish Match AB Namn-Aktier SK 1,20 SE0000310336 STK 26.000 0 0 SEK 234,000 668.240,98 1,55 Apple Inc. Registered Shares o.n. US0378331005 STK 8.500 10.500 3.500 USD 100,750 677.994,62 1,57 Chevron Corp. Registered Shares DL-,75 US1667641005 STK 6.300 0 0 USD 119,320 595.135,78 1,38 Cisco Systems Inc. Registered Shares DL-,001 US17275R1023 STK 37.000 0 0 USD 25,170 737.305,04 1,71 ebay Inc. Registered Shares DL -,001 US2786421030 STK 15.000 0 0 USD 56,630 672.512,07 1,56 EMC Corp. (Mass.) Registered Shares DL -,01 US2686481027 STK 33.000 0 0 USD 29,260 764.452,54 1,77 Gilead Sciences Inc. Registered Shares DL -,001 US3755581036 STK 8.000 10.000 14.000 USD 106,450 674.214,23 1,56 Google Inc. Reg. Shares Class A DL -,001 US38259P5089 STK 1.500 800 0 USD 588,410 698.768,90 1,62 Halliburton Co. Registered Shares DL 2,50 US4062161017 STK 12.000 12.000 0 USD 64,510 612.873,09 1,42 Seite 4
Vermögensaufstellung zum 30.09.2014 Stück bzw. Gattungsbezeichnung ISIN Markt Anteile bzw. Bestand Käufe / Verkäufe / Kurs Kurswert % Whg. in 1.000 30.09.2014 Zugänge Abgänge in EUR des Fondsim Berichtszeitraum vermögens Intel Corp. Registered Shares DL -,001 US4581401001 STK 25.000 0 10.000 USD 34,820 689.177,42 1,60 Johnson & Johnson Registered Shares DL 1 US4781601046 STK 10.000 0 0 USD 106,590 843.876,18 1,96 Lilly & Co., Eli Registered Shares o.n. US5324571083 STK 14.000 0 0 USD 64,850 718.787,11 1,67 McDonald's Corp. Registered Shares DL-,01 US5801351017 STK 7.500 0 0 USD 94,810 562.960,18 1,30 Microsoft Corp. Registered Shares DL-,00000625 US5949181045 STK 21.000 0 0 USD 46,360 770.770,33 1,79 National Oilwell Varco Inc. Registered Shares DL -,01 US6370711011 STK 10.000 0 0 USD 76,100 602.485,95 1,40 Oracle Corp. Registered Shares DL -,01 US68389X1054 STK 21.000 0 0 USD 38,280 636.434,17 1,48 QUALCOMM Inc. Registered Shares DL -,0001 US7475251036 STK 12.000 0 0 USD 74,770 710.347,56 1,65 VISA Inc. Reg. Shares Class A DL -,0001 US92826C8394 STK 1.800 0 0 USD 213,370 304.066,19 0,70 Sonstige Beteiligungswertpapiere EUR 703.703,70 1,63 Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine o.n. CH0012032048 STK 3.000 0 0 CHF 283,100 703.703,70 1,63 An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere EUR 1.446.643,44 3,35 Verzinsliche Wertpapiere EUR 1.446.643,44 3,35 8,5000 % Emma Delta Finance EO-Notes 2013(13/17) Reg.S XS0977465086 EUR 1.000 1.000 0 % 105,034 1.050.340,00 2,43 0,5796 % Daimler Finance North Amer.LLC DL-FLR Notes 2014(17) Reg.S USU2339CBM92 USD 500 500 0 % 100,114 396.303,44 0,92 Summe Wertpapiervermögen EUR 35.789.309,94 82,95 Derivate EUR -388.896,98-0,90 (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) Derivate auf einzelne Wertpapiere EUR -612.871,98-1,42 Wertpapier-Optionsrechte EUR -612.871,98-1,42 Forderungen/Verbindlichkeiten Optionsrechte auf Aktien EUR -612.871,98-1,42 CALL ABB LTD. 20.03.15 BP 22,00 EUREX 185 STK -35.000 CHF 0,740-21.459,94-0,05 CALL NESTLE NAM. 20.03.15 BP 70,00 EUREX 185 STK -12.500 CHF 2,370-24.546,36-0,06 CALL NOVARTIS NAM. 20.03.15 BP 80,00 EUREX 185 STK -9.000 CHF 10,660-79.492,92-0,18 CALL BASF SE 20.03.15 BP 88,00 EUREX 185 STK -7.000 EUR 0,340-2.380,00-0,01 CALL BAYER AG NA 20.03.15 BP 105,00 EUREX 185 STK -7.000 EUR 9,970-69.790,00-0,16 CALL HUGO BOSS AG 20.03.15 BP 110,00 EUREX 185 STK -6.000 EUR 1,440-8.640,00-0,02 CALL LEONI AG NA 20.03.15 BP 68,00 EUREX 185 STK -11.000 EUR 0,050-550,00 0,00 CALL SOFTWARE AG O.N. 20.03.15 BP 22,00 EUREX 185 STK -15.000 EUR 0,580-8.700,00-0,02 CALL UNILEVER CVA 20.03.15 BP 32,00 EUREX 185 STK -18.000 EUR 0,940-16.920,00-0,04 CALL Viscofan S.A. 20.03.15 BP 43,00 MEFF 592 STK -15.000 EUR 2,390-35.850,00-0,08 CALL WINCOR NIXDORF AG 20.03.15 BP 44,00 EUREX 185 STK -15.000 EUR 1,070-16.050,00-0,04 CALL Wirecard AG 20.03.15 BP 32,00 EUREX 185 STK -21.000 EUR 1,110-23.310,00-0,05 PUT ADIDAS AG 20.03.15 BP 48,00 EUREX 185 STK -13.000 EUR 0,630-8.190,00-0,02 PUT ASML Holding N.V. 20.03.15 BP 58,00 EOE 203 STK -10.000 EUR 0,440-4.400,00-0,01 PUT BASF SE 20.03.15 BP 72,00 EUREX 185 STK -1.500 EUR 3,740-5.610,00-0,01 PUT DIALOG SEMICOND. 20.03.15 BP 20,00 EUREX 185 STK -15.000 EUR 1,310-19.650,00-0,05 Seite 5
Vermögensaufstellung zum 30.09.2014 Stück bzw. Gattungsbezeichnung ISIN Markt Anteile bzw. Bestand Käufe / Verkäufe / Kurs Kurswert % Whg. in 1.000 30.09.2014 Zugänge Abgänge in EUR des Fondsim Berichtszeitraum vermögens PUT SOFTWARE AG O.N. 19.12.14 BP 18,00 EUREX 185 STK -5.000 EUR 0,400-2.000,00 0,00 PUT UTD.INTERNET AG 20.03.15 BP 26,00 EUREX 185 STK -25.000 EUR 0,300-7.500,00-0,02 CALL ASTRAZENECA PLC 20.03.15 BP 48,00 LIFFE 615 STK -13.000 GBP 1,850-30.872,91-0,07 CALL BHP BILLITON 20.03.15 BP 22,00 LIFFE 615 STK -25.000 GBP 0,045-1.444,16 0,00 CALL RECKITT BENCK.GRP. 20.03.15 BP 56,00 LIFFE 615 STK -10.000 GBP 1,580-20.282,41-0,05 PUT William Hill PLC 20.03.15 BP 3,60 LIFFE 615 STK -142.000 GBP 0,185-33.722,72-0,08 CALL GOOGLE INC. C 17.01.15 BP 635,00 CBOE 361 STK -1.500 USD 8,150-9.678,57-0,02 CALL INTEL CORP. 17.01.15 BP 34,00 NYSE AI6 STK -10.000 USD 2,200-17.417,46-0,04 CALL JOHNSON + JOHNSON 17.01.15 BP 100,00 NYSE AI6 STK -10.000 USD 7,450-58.981,87-0,14 CALL LILLY (ELI) 17.01.15 BP 62,50 NYSE AI6 STK -14.000 USD 3,900-43.226,98-0,10 CALL ORACLE CORP. 17.01.15 BP 44,00 NYSE AI6 STK -21.000 USD 0,150-2.493,86-0,01 PUT AMAZON.COM INC. 17.01.15 BP 325,00 NYSE AI6 STK -2.400 USD 20,900-39.711,82-0,09 Aktienindex-Derivate EUR 223.975,00 0,52 Forderungen/Verbindlichkeiten Aktienindex-Terminkontrakte EUR 223.975,00 0,52 FUTURE DAX (PERFORMANCE-INDEX) 12.14 EUREX 185 EUR Anzahl -60 223.975,00 0,52 Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds EUR 8.028.597,93 18,61 Bankguthaben EUR 8.028.597,93 18,61 Guthaben bei Joh. Berenberg, Gossler & Co. Hamburg (V) Guthaben in Fondswährung EUR 6.034.229,50 % 100,000 6.034.229,50 13,99 Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen DKK 116.531,67 % 100,000 15.654,86 0,04 GBP 29.057,08 % 100,000 37.300,49 0,09 NOK 553.646,98 % 100,000 68.254,57 0,16 SEK 7.086,47 % 100,000 778,35 0,00 Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen CHF 686.650,67 % 100,000 568.937,50 1,32 USD 1.646.378,43 % 100,000 1.303.442,66 3,02 Sonstige Vermögensgegenstände EUR 101.118,94 0,23 Zinsansprüche EUR 18.335,85 18.335,85 0,04 Dividendenansprüche EUR 16.844,19 16.844,19 0,04 Quellensteueransprüche EUR 65.938,90 65.938,90 0,15 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme EUR -223.975,00-0,52 EUR - Kredite EUR -223.975,00 % 100,000-223.975,00-0,52 Seite 6
Vermögensaufstellung zum 30.09.2014 Stück bzw. Gattungsbezeichnung ISIN Markt Anteile bzw. Bestand Käufe / Verkäufe / Kurs Kurswert % Whg. in 1.000 30.09.2014 Zugänge Abgänge in EUR des Fondsim Berichtszeitraum vermögens Sonstige Verbindlichkeiten EUR -158.927,12-0,37 Zinsverbindlichkeiten EUR -46,47-46,47 0,00 Verwaltungsvergütung EUR -31.797,39-31.797,39-0,07 Verwahrstellenvergütung EUR -12.612,95-12.612,95-0,03 Beratungsvergütung EUR -105.991,31-105.991,31-0,25 Veröffentlichungskosten EUR -400,00-400,00 0,00 Prüfungskosten EUR -8.079,00-8.079,00-0,02 Fondsvermögen EUR 43.147.227,71 100,00 Anteilwert EUR 86,68 Ausgabepreis EUR 86,68 Anteile im Umlauf STK 497.791 Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Seite 7
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Devisenkurse (in Mengennotiz) per 30.09.2014 CHF (CHF) 1,2069000 = 1 EUR (EUR) DKK (DKK) 7,4438000 = 1 EUR (EUR) GBP (GBP) 0,7790000 = 1 EUR (EUR) NOK (NOK) 8,1115000 = 1 EUR (EUR) SEK (SEK) 9,1045000 = 1 EUR (EUR) USD (USD) 1,2631000 = 1 EUR (EUR) Marktschlüssel b) Terminbörsen 185 Frankfurt/Zürich - Eurex 203 A'dam - NYSE Liffe 361 Chicago Board Opt. Exch. 592 Madrid - MEFF Exchange 615 London - NYSE Liffe AI6 New York - NYSE Arca Op. Seite 8
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: - Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Anteile Käufe Verkäufe Volumen Whg. in 1.000 bzw. bzw. in 1.000 Zugänge Abgänge Börsengehandelte Wertpapiere Aktien Axel Springer SE vink.namens-aktien o.n. DE0005501357 STK 0 12.000 Barry Callebaut AG Namensaktien SF 18,60 CH0009002962 STK 300 300 Coca-Cola Co., The Registered Shares DL -,25 US1912161007 STK 0 18.000 Davide Campari-Milano S.p.A. Azioni nom. EO -,10 IT0003849244 STK 0 100.000 Drägerwerk AG & Co. KGaA Inhaber-Vorzugsakt.o.St.o.N. DE0005550636 STK 1.500 8.000 Ericsson Namn-Aktier B (fria) o.n. SE0000108656 STK 0 65.000 Fielmann AG Inhaber-Aktien o.n. DE0005772206 STK 0 7.000 Gemalto N.V. Aandelen EO 1 NL0000400653 STK 2.000 8.000 Google Inc. Registered Shares C DL -,001 US38259P7069 STK 700 700 Now Inc. Registered Shares DL -,01 US67011P1003 STK 2.500 2.500 Syngenta AG Nam.-Aktien SF 0,10 CH0011037469 STK 0 2.000 Yara International ASA Navne-Aksjer NK 1,70 NO0010208051 STK 0 20.000 Verzinsliche Wertpapiere 4,2500 % Bundesrep.Deutschland Anl.v.2004(2014) DE0001135259 EUR 0 2.000 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.12(14) DE0001137396 EUR 0 4.000 1,1250 % Deutsche Lufthansa AG MTN v.2014(2019) XS1109110251 EUR 627 627 An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere Verzinsliche Wertpapiere 3,2500 % Celanese US Holdings LLC EO-Notes 2014(14/19) XS1110862148 EUR 115 115 4,6250 % DIC Asset AG Anleihe v.2014(2019) DE000A12T648 EUR 1.000 1.000 Seite 9
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: - Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Anteile Käufe Verkäufe Volumen Whg. in 1.000 bzw. bzw. in 1.000 Zugänge Abgänge Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) Terminkontrakte Aktienindex-Terminkontrakte Gekaufte Kontrakte: (Basiswert(e): DAX PERFORMANCE-INDEX) EUR 6.161,73 Verkaufte Kontrakte: (Basiswert(e): DAX PERFORMANCE-INDEX) EUR 74.054,77 Optionsrechte Wertpapier-Optionsrechte Optionsrechte auf Aktien Verkaufte Verkaufoptionen (Put): (Basiswert(e): FREENET AG NA) EUR 37,99 Seite 10
Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 82,95 Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) -0,90 Sonstige Angaben Anteilwert EUR 86,68 Ausgabepreis EUR 86,68 Anteile im Umlauf STK 497.791 Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände Bewertung Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß 27 KARBV zugrunde gelegt. Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß 29 KARBV zugrunde gelegt. Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß 28 KARBV i.v.m. 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben. Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte. Frankfurt am Main, den 1. Oktober 2014 Universal-Investment-Gesellschaft mbh Die Geschäftsführung Seite 11