Katholische Kirchgemeinde Wolhusen

Transkript

1 Katholische Kirchgemeinde Wolhusen Voranschlag 2015 Einladung zur Kirchgemeinde-Versammlung Montag, 24. November 2014, Uhr Andreasheim Wolhusen

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3 Die Kirchenverwaltung lädt Sie zum Besuch der Kirchgemeinde- Versammlung vom Montag, 24. November 2014 herzlich ein. Traktanden 1. Begrüssung 2. Kenntnisnahme Finanz- und Aufgabenplan für die Periode Kenntnisnahme Jahresprogramm für das Jahr 2015 und des Investitionsplans 4. Genehmigung des Voranschlages für das Jahr 2015 Präsentation Voranschlag (Kurzkommentar, Bemerkungen) Bericht und Antrag der Rechnungskommission Abstimmung über Anträge des Kirchenrates 5. Informationen zur Pfarrei / Seelsorge 6. Mitteilung über die Renovationsarbeiten der Pfarrkirche und den Hangrutsch des Pfarrhauses 7. Verschiedenes, Wünsche und Anregungen Stimmberechtigung Stimmberechtigt sind röm.-katholische Schweizerinnen und Schweizer sowie niedergelassene Ausländerinnen und Ausländer ab dem 18. Altersjahr, die seit dem 19. November 2014 in der Kirchgemeinde Wolhusen gesetzlichen Wohnsitz haben. Aktenauflage Das Stimmregister sowie sämtliche Unterlagen zum Voranschlag können während zwei Wochen vor der Budgetversammlung beim Kirchmeieramt, Gütsch 1, auf telefonische Voranmeldung ( ) eingesehen werden. Die Botschaft wird allen Haushaltungen zugestellt. Wolhusen, 24. September 2014 Katholischer Kirchenrat Wolhusen 1

4 Finanz-Aufgabenplan Ziff. Artengliederung Jahr Rechnung 2013 Budget 2015 Planung 2016 Planung 2017 Planung 2018 Planung 2019 ERTRAG 1 Steuern Vermögenserträge Entgelte Diverse Verrechnungen und Beiträge Total Ertrag AUFWAND 7 Personalaufwand Sachaufwand Passivzinsen a Beiträge /Entschädigungen / Eigene Beiträge b Interne Verrechnungen Total Aufwand Ergebnis vor Abschreibung (Cash flow) Abschreibungen 6% ertragsüberschuss aufwandüberschuss

5 Jahresprogramm 2015 Investitions- und Aufgabenplan Ziel/Aufgabe Total Kosten Investitions- und Aufgabenplan Ressort Finanzielle Umsetzung LR IR CHF ALLGEMEINE VERWALTUNG 2 Bildung 3 Seelsorge, Kultur, Kirche Orgelrevision Pfarrkirche / Kirche Steinhuserberg Pastoraler Entwicklungsplan PEP Projektorganisation & Umsetzung x Sanierung WC-Anlagen Pfarrkirche x Kirchenareal Parkplatzbewirtschaftung / Chorgestaltung Pfarrkirche x Finanzen und Beiträge Aussensanierung Sigristenhaus x Erneuerung Brandmeldeanlage / Heizung Josefshaus x x Projektphase Liegenschaft Gütsch Foyer Saal JH / Innensanierung grosser Saal x Massnahmen- & Optimierungsvorschläge Aufwandüberschüsse Total

6 Kurzkommentar Der Voranschlag der Laufenden Rechnung 2015 weist bei einem Aufwand von total Fr und bei einem Ertrag von total Fr einen Aufwandüberschuss von Fr aus. Der Kirchenrat und die Rechnungskommission präsentieren Ihnen ein vorsichtig erstelltes Budget für das Jahr Der Voranschlag beruht auf Prognosen der Steuereinnahmen, dem aktuellen Stand der Laufenden Rechnung per Anfang September 2014, den Budgeteingaben der verschiedenen Abteilungen sowie den Ausgaben aufgrund von Erfahrungswerten der Vorjahre. Die Renovation «Pfarrkirche» mit einem Investitionsvolumen von insgesamt Fr ist nun abgeschlossen. Der unerwartete Hangrutsch unterhalb des Pfarrhauses ist in der Rechnung des Voranschlages berücksichtigt. Beim Personalaufwand entstehen erhebliche Mehrkosten als noch im Rechnungsjahr Die Steuereinnahmen wurden in Absprache mit dem regionalen Steueramt und mit der Synodalverwaltung gegenüber den Vorjahresbeträgen leicht höher eingesetzt. Die Vermögenserträge können auf einem guten Niveau noch gesteigert werden. Der von der röm.-kath. Landeskirche vorgeschriebene Abschreibungssatz beim Verwaltungsvermögen beträgt unverändert 6%. Der Voranschlag 2015 sieht einen Steuerfuss von 0.35 Einheiten vor. Bemerkungen zum Finanzplan Dieser Plan gibt Aufschluss über die voraussichtlichen Aufgaben- und Finanzentwicklungen der Kirchgemeinde in den nächsten fünf Jahren. Die Angaben zum ersten Jahr entsprechen dem Voranschlag, hinzu kommen vier Planjahre. Nach den positiven Ergebnissen der letzten Jahre weist diese Aufstellung für die nächsten Planjahre trotzdem noch Aufwandüberschüsse aus. Die von der römischkatholischen Landeskirche des Kantons Luzerns geforderte ausgeglichene Rechnung kann im Moment nicht eingehalten werden. Gegenüber der Vorjahresbetrachtung ist aber eindeutig eine deutliche Verbesserung der Minusbeträge festzustellen. Der höher eingesetzte Steuereingang sowie die tiefen Kapitalmarktzinsen tragen wesentlich dazu bei. 4

7 Bemerkungen zum Voranschlag 2015 (Laufende Rechnung) 011 Kirchgemeindeversammlung Auslagen für den Druck der beiden Botschaften Rechnung 2015 und Voranschlag Kirchgemeindeverwaltung Höhere Aufwendungen bei den Positionen Administration Gemeinden und Steuerinkassogebühren gegenüber dem Vorjahresbudget. 219 Religionsunterricht Leicht tiefere Besoldungen. Die Finanzierung des heilpädagogischen Religionsunterrichts wird neu geregelt. Demzufolge wurde das Konto Nr neu errichtet. Hier werden die Unterrichtsgelder an die Tagesschulen Willisau und Sursee verbucht. 321 Pfarreiblatt Unveränderte Budgeteingabe für den Druck und den allgemeinen Aufwand für das Pfarrblatt im Entlebucher Anzeiger. 361 Landeskirche Der Synodalrat hat zuhanden der Synode vom eine Erhöhung des Beitragssatzes für das Jahr 2015 beantragt. Der Beitrag erhöht sich um 1/1000 Einheiten (von auf ). Die Berechnung basiert aufgrund von Annahmen. Die einkassierten Steuern von 2014 sind massgebend. 370 Seelsorge Erhöhte Besoldungsauslagen aufgrund der Anstellung von Stephan Leimgruber. Die Aufwendungen und Entschädigungen für Aushilfen fallen hingegen tiefer aus als noch in den Vorjahren. 371 Kirchenmusik Der Besoldungsaufwand für den Orgeldienst wurde analog des Vorjahresbudgets eingesetzt. Beim Konto werden Ausgaben für die musikalische Mitgestaltung von Gottesdiensten belastet; insgesamt im Rahmen der Rechnung Pfarreiarbeit Aufgrund einer Umverteilung wurde ein neues Konto «Pfarreischlussessen» eröffnet. Aus diesem Grund erhöht sich der Aufwand gegenüber dem Budget 2014 und der Rechnung

8 393 Andreasheim Gleiche Budgetierung wie im Vorjahr; Wegen der Vermietung von Räumlichkeiten für den Kindergarten an die politische Gemeinde können beim Mietzinsertrag von Lokalen höhere Einnahmen eingesetzt werden. 900 Kirchensteuern Die Berechnung basiert aufgrund der voraussichtlich höheren Erträge im laufenden Jahr Das Steuersubstrat hat sich verbessert. Im Weiteren verweisen wir auf die Begründung und Erklärung in der Einleitung. Die Nachträge früherer Jahre sind jedoch nach wie vor schwierig zu budgetieren. 940 Kapital- und Zinsendienst Die Kapitalmarktzinse bewegen sich auf rekordtiefem Niveau. Die Umwandlung des Baukredites in ein langfristiges Darlehen konnte sehr erfolgreich abgeschlossen werden Sigristenhaus Aufgrund von kleineren Sanierungen liegt der Betrag auf der Aufwandseite höher als noch in der Vorjahresbetrachtung Josefshaus Höhere Kosten bei den Anschaffungen; Beleuchtungskörper im grossen Saal, die elektrische Schliessung bei den Brandschutztüren, Erneuerung und Modernisierung der Brandmeldeanlage (gem. Offerte der Firma Securiton). Beim Konto 322 konnte ein Darlehen zu sehr günstigen Konditionen verlängert werden. 6

9 Bemerkungen zur Investitionsrechnung Kirchenareal Parkplatzbewirtschaftung Für das nächste Rechnungsjahr ist eine einzige Investition vorgesehen. Die Parkplatzsituation um das ganze Kirchenareal und um das Josefshaus ist seit einiger Zeit unbefriedigend. Der Kirchenrat hat nun eine Arbeitsgruppe für die Projektarbeit einberufen. Der Gesamtaufwand inkl. Kosten für das auszuarbeitende Reglement wird auf Fr geschätzt. Diese Investition wurde dem Stimmbürger bereits an der Budgetversammlung im November 2010 vorgelegt und einstimmig gutgeheissen. 7

10 Laufende Rechnung 2015 Laufende Rechnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG Legislative/Exekutive Kirchgemeindeversammlung Abstimmungen Rechnungskommission Stimmmaterial, Drucksachen, Inserate Spesen und Auslagen Porti, Telefon Kirchenrat Besoldungen Übriger Personalaufwand Spesen und Auslagen Repräsentationskosten Porti, Telefon Anteil Soziallasten Kirchgemeindeverwaltung Kirchgemeindeverwaltung Besoldungen Übriger Personalaufwand Büromaterial, Drucksachen Mieten Spesen und Auslagen Dienstleistungen und Honorare Sachversicherungen Porti, Telefon, PC-Gebühren EDV-Aufwand Administration Gemeinden Beiträge Steuerinkassogebühren

11 Laufende Rechnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Anteil Soziallasten Leistungen für Pensionierte Ruhegehalte Rentenleistungen BILDUNG Religionsunterricht Religionsunterricht Besoldung Katecheten Übriger Personalaufwand Büro- und Schulmaterialien, Drucksachen Anschaffung Mobilien Verbrauchsmaterialien Kommunion Spesen und Auslagen Dienstleistungen Dritter Firmung Schulgeld andere Gemeinden Verrechnete Soziallasten Rückerstattungen Beiträge anderer Kirchgemeinden SEELSORGE, KULTUR UND KIRCHE Beiträge Musikschule Musikschule Informationen, Massenmedien Pfarreiblatt und -information Besoldungen Dienstleistungen Dritter Dienstleistungen und Honorare Versand

12 Laufende Rechnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Beitrag Entlebucher Anzeiger Verrechnete Soziallasten Verwaltung Landeskirche Kirchgemeindebeitrag 0,022 (ab 2015) Seelsorge, Gottesdienst, Diakonie Seelsorge Besoldungen Seelsorger Besoldungen Sekretariat und Hauspflege Entschädigungen für Aushilfen Übriger Personalaufwand Pastoraler Entwicklungsraum PEP Büro- und Schulmaterialien, Drucksachen Anschaffung Mobilien Verbrauchsmaterialien Dienstleistungen Dritter Mieten, Benützungsgebühren Spesen und Auslagen Porti, Telefon EDV-Aufwand Beiträge an Institutionen Beitrag Migrantenseelsorge Verrechnete Soziallasten Rückerstattungen Kirchenmusik Besoldungen Übriger Personalaufwand Musikalien und Drucksachen

13 Laufende Rechnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Dienstleistung Orgelstimmen Spesen und Auslagen Beiträge an Institutionen Beiträge an Chöre Beiträge an Vereine Verrechnete Soziallasten Kultusaufwand Entschädigungen Drucksachen, Liturgiematerial Kultusgegenstände, Paramenten, Gewänder Kirchenschmuck Hostien, Messwein, Kerzen Dienstleistungen Dritter Priestergräber Spesen und Auslagen Beiträge an Ministranten Verrechnete Soziallasten Pfarreiarbeit Besoldungen Übriger Personalaufwand Drucksachen Verbrauchsmaterialien (Apéros) Pfarreischlussessen Dienstleistungen Dritter Spesen und Auslagen Beiträge Verrechnete Soziallasten Kirchliche Veranstaltungen Jugendarbeit

14 Laufende Rechnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Beitrag öff. Jugendarbeit Besoldungen Zeitschriften, Drucksachen, Büromaterialien Verbrauchsmaterialien Beiträge Lagerwesen Beiträge Kurswesen Spesen und Auslagen Verrechnete Soziallasten Liegenschaften des Verwaltungsvermögens Kirchen Pfarrkirche Wolhusen Besoldungen Übriger Personalaufwand Anschaffung Mobilien Energie Heizung Verbrauchsmaterialien Baulicher Unterhalt Übriger Unterhalt Spesen und Auslagen Sachversicherungen und Abgaben Aufwand Spendeaktion Renovation Kirche Telefon Verrechnete Soziallasten Mietzinsertrag Parkfelder Benützungsbeiträge Kirche Steinhuserberg Besoldungen

15 Laufende Rechnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Übriger Personalaufwand Anschaffung Mobilien Wasser Energie Heizung Verbrauchsmaterialien Baulicher Unterhalt Übriger Unterhalt Sachversicherungen und Abgaben Übriger Sachaufwand Verrechnete Soziallasten Benützungsbeiträge Gaben und Opfergelder Kapellen Totenkapelle Entschädigungen Sachversicherungen und Abgaben Sachaufwand Benützungsbeiträge Erträge (Spenden und Kerzengeld) Marktkapelle Entschädigungen Baulicher Unterhalt Sachversicherungen Sachaufwand Pfarrhaus Anschaffung Mobilien Wasser

16 Laufende Rechnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Energie Heizung Verbrauchsmaterialien Baulicher Unterhalt Übriger Unterhalt Sachversicherungen und Abgaben Mietzinserträge Pfarreiheim St. Andreas Besoldung Übriger Personalaufwand Anschaffung Mobilien Wasser Energie Heizung Verbrauchsmaterialien Baulicher Unterhalt Übriger Unterhalt Spesen und Auslagen Sachversicherungen und Abgaben Verrechnete Soziallasten Mietzinsertrag Wohnung Mietzinsertrag von Lokalen SOZIALE WOHLFAHRT Fürsorge Allgemeine Fürsorge Beiträge örtliche Organisationen Beitrag Familienhilfe Beiträge private Organisationen

17 Laufende Rechnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 59 Hilfsaktionen Hilfsaktionen Beitrag Wolhuser Missionar Beiträge private Organisationen FINANZEN UND STEUERN Steuern Kirchensteuern Vergütungszinsen Abschreibungen Steuerertrag laufendes Jahr Nachträge früherer Jahre Quellensteuern Nach- und Strafsteuern Verzugszinsen Vermögens- und Schuldenverwaltung Kapital- und Zinsendienst Bank- und andere Gebühren Zinsen für kurzfristige Schulden Zinsen für mittel- u. langfristige Schulden Bankkontokorrentzinsen Übriger Ertrag Liegenschaften des Finanzvermögens Sigristenhaus Entschädigung Anschaffung Mobilien Wasser Energie Heizung

18 Laufende Rechnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Baulicher Unterhalt Übriger Unterhalt Sachversicherungen und Abgaben Hypothekarzinsen Mietzinsertrag Wohnungen Sigristpfrund/Strittenmatt/Wasserversorgung Baulicher Unterhalt Übriger Unterhalt Sachversicherungen und Abgaben Mietzinsertrag Sigristscheune Pachtzinsertrag Strittenmatt Waldgrundstücke Aufwand Holzschlag/Aufforstung Versicherungen und Abgaben Ertrag aus Holzverkauf Josefshaus Besoldungen Übriger Personalaufwand Anschaff. Mobilien, Maschinen Wasser Energie Heizung Verbrauchsmaterialien Baulicher Unterhalt Übriger Unterhalt Spesen und Auslagen Sachversicherungen und Abgaben Telefon

19 Laufende Rechnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Hypothekarzinsen Verrechnete Soziallasten Mietzinsertrag Wohnung Mietzinsertrag von Lokalen Mietzinsertrag LU-Psychiatrie Mietzinsertrag Parkfelder Rückerstattungen (NK) Nicht aufgeteilte Posten Abschreibungen Abschreibung Verwaltungsvermögen Allg. Personalkosten AHV- und ALV-Beiträge Pensionskassenbeiträge Unfall-/Krankenversicherungsbeitrag Verrechnete Soziallasten Verwaltete Fonds und Stiftungen Stiftung Jahrzeitenfonds Messstipendien Einlagen Sparkonto JZ-Fonds Zinsertrag Jahrzeitenfonds Stiftungen Jahrzeiten Abschluss Zuweisung Eigenkapital Total Netto Aufwand Gesamttotal

20 Investitionsrechnung Budget 2015 Investitionsrechnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 3 SEELSORGE, KULTUR UND KIRCHE Liegenschaften des Verwaltungsvermögens Kirchen Aussenrenovation / Innenkonservierung Pfarrkirche Kirchenareal Parkplatzbewirtschaftung Beitrag Denkmalpflege Kanton Luzern Spenden Renovation Pfarrkirche Pfarrhaus Stützmauer Garten Pfarrhaus FINANZEN UND STEUERN Nicht aufgeteilte Posten Abschluss Passivierung der Einnahmen Aktivierung der Ausgaben Total Netto Aufwand Gesamttotal

21 Bericht der Rechnungskommission an die Stimmberechtigten der Kirchgemeinde Wolhusen Als Rechnungskommission haben wir den Finanz- und Aufgabenplan, den Voranschlag (Laufende Rechnung und Investitionsrechnung) und das Jahresprogramm für das Jahr 2015 der Kirchgemeinde Wolhusen beurteilt. Unsere Beurteilung erfolgte nach dem gesetzlichen Auftrag sowie dem Handbuch für Rechnungskommissionen und Controlling-Kommissionen von römischkatholischen Kirchgemeinden des Kantons Luzern. Gemäss unserer Beurteilung entsprechen der Finanz- und Aufgabenplan, der Voranschlag und das Jahresprogramm den gesetzlichen Vorschriften. Die aufgezeigte Entwicklung der Kirchgemeinde erachten wir trotz den in den letzten Jahren positiven Jahresrechnungen als weiterhin angespannt, aber vertretbar. Den vom Kirchenrat vorgeschlagenen Steuerfuss von unverändert 0.35 Einheiten beurteilen wir als notwendig. Wir beantragen, den vorliegenden Voranschlag mit einem Aufwandüberschuss von Fr zu genehmigen. Wolhusen, 24. September 2014 Erwin Wicki (Präsident) Rita Bigler-Kathriner Cornelia Wicki-Duss 19

22 Antrag des Kirchenrates an die Kirchgemeindeversammlung Der Kirchenrat hat den Voranschlag 2015 an seiner Sitzung vom Mittwoch, 24. September 2014 genehmigt. Im Einverständnis mit der Rechnungskommission ersuchen wir Sie, den folgenden Anträgen zuzustimmen: a. Die Laufende Rechnung mit einem Aufwandüberschuss von Fr sowie die Investitionsrechnung mit einer Nettoinvestitionszunahme von Fr sind zu genehmigen. b. Der Steuerfuss 2015 ist auf 0.35 Einheiten festzusetzen (unverändert). Wolhusen, 24. September 2014 Namens des Kirchenrates: Philipp Steffen Kirchgemeindepräsident Rolf Schürmann Kirchmeier Bericht zur Prüfung des Voranschlages 2014 Der Synodalverwalter der röm.-kath. Landeskirche des Kantons Luzern hat gemäss Bericht vom 13. März 2014 keine Mängel festgestellt. ( 75 Kirchgemeindegesetz) 20

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