Voranschlag Einwohnergemeinde Bettlach

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1 Voranschlag 2009 Einwohnergemeinde Bettlach Gemeindeversammlung vom 9. Dezember 2008

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3 Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2009 Inhaltsverzeichnis zum Voranschlag 2009 der Einwohnergemeinde Bettlach Seite/n Ergebnisse des Voranschlags Gesamtergebnisse inkl. Vergleiche Finanzierung des Voranschlags Laufende Rechnung 2009 nach Funktionen (Budgetvergleich mit 2008)... 5 Laufende Rechnung 2009 nach Arten (Budgetvergleich mit 2008)... 6 Investitionen 2009 nach Funktionen... 7 Laufende Rechnung nach Funktionen Kennzahlen Statistische Werte Antrag des Gemeinderates an die Gemeindeversammlung zum Voranschlag Laufende Rechnung 2009 nach Funktionen mit Vorjahresvergleich Laufende Rechnung 2009 nach Arten mit Vorjahresvergleich Investitionsrechnung 2009 nach Arten- und Funktionengliederung Verpflichtungskreditkontrolle über sämtliche Investitionsprojekte per Bettlach, 12. November 2008 Finanzverwaltung Bettlach Internet: 1

4 Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2009 Ergebnisse des Voranschlags 2009 Ergebnisse Voranschlag 2009 Voranschlag 2008 Rechnung 2007 Rechnung 2006 Laufende Rechnung Aufwand ¹) 21'623' '459' '076' '508' Ertrag ¹) 22'156' '465' '252' '398' Selbsterarbeitete Mittel (Cashflow) 533' ' '175' '890' Zusammensetzung Cashflow Ertragsüberschuss Laufende Rechnung Aufwandüberschuss Laufende Rechnung Ertragsüberschuss Spezialfinanzierungen Aufwandüberschuss Spezialfinanzierungen ' '487' ' '195' ' ' ' ' Abschreibungen allgemein 960' '048' '094' '691' Abschreibungen Spezialfinanzierungen Abschreibungen Auflösung Vorfinanzierungen Bildung Vorfinanzierungen 393' ' ' ' ' Auflösung Vorfinanzierungen ' ' Investitionsrechnung Ausgaben 4'034' '575' '207' '202' Einnahmen 415' ' ' ' Aufgeteilt in: Nettoinvestitionen allgemein 1'919' '325' '094' '852' Nettoinvestitionen Spezialfinanzierungen 1'700' ' ' '879' Gesamtnettoinvestitionen 3'619' '210' '730' '731' ¹) ohne Abschreibungen, Vorfinanzierungen und Abschluss Spezialfinanzierungen 2

5 Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2009 Gesamtergebnisse Ergebnisse Voranschlag 2009 Voranschlag 2008 Rechnung 2007 Rechnung 2006 Aufwand ¹) 21'623' '459' '076' '508' Ertrag ¹) 22'156' '465' '252' '398' Cashflow 533' ' '175' '890' Gesamtnettoinvestitionen 3'619' '210' '730' '731' ¹) ohne Abschreibungen, Vorfinanzierungen und Abschluss Spezialfinanzierungen Aufwand- und Ertragsvergleich '000'000 25'000'000 24'000'000 23'000'000 22'000'000 Franken 21'000'000 20'000'000 19'000'000 18'000'000 17'000'000 16'000'000 15'000'000 14'000' Jahre Aufwand Ertrag Cashflow- und Gesamtnettoinvestitionsvergleich '000'000 6'000'000 5'000'000 4'000'000 Franken 3'000'000 2'000'000 1'000' '000' Jahre Cashflow Gesamtnettoinvestitionen 3

6 Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2009 Finanzierung des Voranschlags 2009 Ergebnisse Voranschlag 2009 Voranschlag 2008 Rechnung 2007 Rechnung 2006 Nettoinvestitionen Gesamtnettoinvestitionen 3'619' '210' '730' '731' Finanzierung der Nettoinvestitionen Ertragsüberschuss Laufende Rechnung Aufwandüberschuss Laufende Rechnung Ertragsüberschuss Spezialfinanzierungen Aufwandüberschuss Spezialfinanzierungen ' '487' ' '195' ' ' ' ' Abschreibungen allgemein 960' '048' '094' '691' Abschreibungen Spezialfinanzierungen Abschreibungen Auflösung Vorfinanzierungen Bildung Vorfinanzierungen 393' ' ' ' ' Auflösung Vorfinanzierungen ' ' Finanzierungsfehlbetrag 3'086' '204' Finanzierungsüberschuss 445' ' Selbstfinanzierungsgrad Selbstfinanzierungsgrad 15% 0% 116% 103% Voranschlag 2009 Selbstfinanzierung Fremdfinanzierung Voranschlag 2008 Selbstfinanzierung Fremdfinanzierung 15% 0% 85% 100% 4

7 Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2009 Laufende Rechnung 2009 nach Funktionen (Budgetvergleich mit 2008) Laufende Rechnung nach Funktionen Voranschlag 2009 Nettowerte Voranschlag 2008 Nettowerte Rechnung 2007 Nettowerte Zuwachsraten Funktionen Allgemeine Verwaltung 2'103'600 2'422'000 2'292'219-13% Öffentliche Sicherheit 33'200 96' '963-65% Bildung 6'970'300 7'025'900 6'546'825-1% Kultur, Freizeit 262' ' '310 17% Gesundheit 457' ' '684-4% Soziale Wohlfahrt 3'233'500 2'682'400 2'597'663 21% Verkehr 1'376'100 1'501'300 1'259'567-8% Umwelt, Raumordnung 244' ' '686 4% Volkswirtschaft -11'800-22' '733-48% Finanzen, Steuern -14'669'300-14'639'100-13'878'184 0% 7'800'000 6'800'000 5'800'000 4'800'000 Voranschlag 2009 Voranschlag 2008 Rechnung 2007 Franken 3'800'000 2'800'000 1'800' ' '000 Allgemeine Verwaltung Öffentliche Sicherheit Bildung Kultur, Freizeit Gesundheit Soziale Wohlfahrt Verkehr Umwelt, Raumordnung Volkswirtschaft Anmerkung: Die Funktion «Finanzen, Steuern» ist im Diagramm nicht enthalten. 5

8 Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2009 Laufende Rechnung 2009 nach Arten (Budgetvergleich mit 2008) Laufende Rechnung nach Arten Voranschlag 2009 Voranschlag 2008 Rechnung 2007 Zuwachsraten Aufwand Personalaufwand 8'193'200 8'701'000 8'298'574-6% Sachaufwand 3'818'800 3'770'500 3'942'079 1% Passivzinsen 101' ' '518-40% Abschreibungen 1'521'700 1'565'400 2'667'220-3% Entschädigungen Gemeinwesen 2'839'000 2'272'200 2'065'964 25% Eigene Beiträge 4'745'600 4'527'100 4'005'501 5% Einlagen in Spezialfinanzierungen 74'000 67' '080 10% Interne Verrechnungen 1'682'900 1'786'400 1'322'447-6% Ertrag Steuern 15'500'000 15'100'000 17'026'453 3% Konzessionen 150' ' '904-6% Vermögenserträge 474' ' '326 4% Entgelte 3'368'100 2'901'100 3'121'040 16% Rückerstattungen Gemeinwesen 143' ' '130-17% Beiträge für eigene Rechnung 733' ' '701-6% Entnahmen von Spezialfinanzierungen 924'000 1'494' '382-38% Interne Verrechnungen 1'682'900 1'786'400 1'322'447-6% Franken 10'000'000 9'000'000 8'000'000 7'000'000 6'000'000 5'000'000 4'000'000 3'000'000 2'000'000 1'000'000 - Voranschlag 2009 Voranschlag 2008 Rechnung 2007 Personalaufwand Sachaufwand Passivzinsen Abschreibungen Entschädigungen Gemeinwesen Eigene Beiträge Einlagen in Spezialfinanzierungen Interne Verrechnungen 6

9 Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2009 Investitionen 2009 nach Funktionen Investitionsrechnung nach Funktionen Ausgaben 2009 Einnahmen 2009 Nettoinvestitionen %-Anteil Funktionen Schulanlagen 236' '000 7% Allgemeine Sozialhilfe 68'000-68'000 2% Gemeindestrassen 1'390'000 50'000 1'340'000 37% Wasserversorgung (SF) 1'120'000 80'000 1'040'000 29% Abwasserbeseitigung (SF) 720'000 60' '000 18% Gewässerverbauungen 500' ' '000 7% Total 4'034' '000 3'619' % 1'600'000 1'400'000 1'200'000 Voranschlag 2009 Voranschlag 2008 Rechnung '000'000 Franken 800' ' ' '000 - Schulanlagen Kulturförderung Sport Allgemeine Sozialhilfe Gemeindestrassen Regionalverkehr Wasserversorgung (SF) Abwasserbeseitigung (SF) Gewässerverbauungen Liegenschaften des Finanzvermögen 7

10 Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2009 Laufende Rechnung nach Funktionen von Laufende Rechnung nach Funktionen (in 1'000 Franken) V 2008 V 2009 Allgemeine Verwaltung Aufwand 3'676 3'723 3'851 4'096 3'674 Ertrag 1'589 1'575 1'559 1'674 1'570 Nettoaufwand 2'087 2'149 2'292 2'422 2'104 Öffentliche Sicherheit Aufwand Ertrag Nettoaufwand Bildung Aufwand 7'068 7'343 7'427 7'954 7'840 Ertrag Nettoaufwand 6'169 6'514 6'547 7'026 6'970 Kultur, Freizeit Aufwand Ertrag Nettoaufwand Gesundheit Aufwand Ertrag Nettoaufwand Soziale Wohlfahrt Aufwand 2'759 2'787 2'940 3'038 4'059 Ertrag Nettoaufwand 2'347 2'464 2'598 2'682 3'234 Verkehr Aufwand 1'447 1'497 1'458 1'733 1'602 Ertrag Nettoaufwand 1'224 1'276 1'260 1'501 1'376 Umwelt, Raumordnung Aufwand 2'288 2'475 2'649 2'409 2'419 Ertrag 2'074 2'254 2'044 2'175 2'174 Nettoaufwand Volkswirtschaft Aufwand Ertrag Nettoertrag Finanzen, Steuern Aufwand 8'674 5'861 3'768 2'227 2'008 Ertrag 21'196 19'007 17'646 16'866 16'677 Nettoertrag 12'522 13'146 13'878 14'639 14'669 8

11 Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2009 Kennzahlen Kennzahlen Begriff V 2008 V 2009 Ertragsüberschuss laufende Rechnung¹ 498 1' Aufwandüberschuss laufende Rechnung¹ ' Cashflow¹ 4'639 4'890 3' Vorfinanzierungen¹ Abschreibungen¹ 6'193 3'639 2'481 1'398 1'354 Steuereinnahmen¹ 18'082 17'987 17'026 15'100 15'500 Steuerfuss 95% 90% 90% 90% 90% Nettoinvestitionen¹ 6'185 4'731 2'731 2'210 3'619 Darlehensschulden¹ Finanzvermögen¹ 17'287 18'090 17'553 Verwaltungsvermögen¹ 1'943 2'633 2'865 Eigenkapital¹ 13'994 15'481 16'142 Selbstfinanzierungsgrad Aussage: Bis zu welchem Grad können Investitionen durch selbsterarbeitete Mittel (Abschreibungen, Ertragsüberschuss, usw.) finanziert werden. Beurteilung: Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100% führt stets zu einer Neuverschuldung. Längerfristig gesehen sind 100% anzustreben. Zinsbelastungsanteil² Aussage: Ein hoher Zinsbelastungsanteil (Passivzinsen./. Vermögenserträge) weist auf eine hohe Verschuldung hin. Im Vergleich über mehrere Jahre wird die Verschuldungstendenz erkannt. Beurteilung: bis +2% = kleine Verschuldung, bis +5% = mittlere Verschuldung, bis +8% = grosse Verschuldung. Nettovermögen je Einwohner Aussage: Eine hohe Nettoschuld (Fremdkapital./. Finanzvermögen) weist auf eine hohe Verschuldung hin. Beurteilung: bis + Fr. 1'000.- = kleine Verschuldung, bis + Fr. 3'000.- mittlere Verschuldung, bis + Fr. 5'000.- grosse Verschuldung (Negativwerte = Nettovermögen). 75% 103% 116% 0% 15% 5.2% 1.6% -0.8% 2'865 2'912 3'044 Einwohnerzahl³ 4'802 4'856 4'790 ¹) in 1'000 Franken ²) Berechnung der Kennzahl in Abstimmung mit dem Kanton / Korrektur des Zinsbelastungsanteils der Rechnung 2006 ³) Berechnung der Einwohnerzahl seit der Rechnung 2007 in Abstimmung mit dem Kanton 9

12 Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2009 Statistische Werte '000'000 26'000'000 24'000'000 22'000'000 20'000'000 18'000'000 Franken 16'000'000 14'000'000 12'000'000 10'000'000 8'000'000 6'000'000 4'000'000 2'000' Einnahmen Laufende Rechnung Steuerertrag nach Budget Darlehensschulden Ausgaben Laufende Rechnung Steuerertrag nach Rechnung Nettoinvestitionen nach Budget Nettoinvestitionen nach Rechnung 10

13 Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2009 Antrag des Gemeinderates an die Gemeindeversammlung zum Voranschlag Der Voranschlag 2009 und die Ergebnisse werden wie folgt genehmigt: - die Laufende Rechnung 2009 mit einem Aufwand von Fr. 22'976' einem Ertrag von Fr. 22'399' ergibt einen Aufwandüberschuss von Fr. 577' die Investitionsrechnung 2009 mit Ausgaben von Fr. 4'034' Einnahmen von Fr. 415' ergibt Nettoinvestitionen von Fr. 3'619' die Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen von Fr. 1'353' der Finanzierungsfehlbetrag von Fr. 3'086' Die Rechnungen der Spezialfinanzierungen werden wie folgt gutgeheissen: - Wasserversorgung: Position 701 Aufwandüberschuss Fr. 149' Abwasserbeseitigung: Position 711 Aufwandüberschuss Fr. 60' Abfallbeseitigung: Position 721 Aufwandüberschuss Fr. 33' Mit den Abschreibungen des Verwaltungsvermögens, dem Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung, den Aufwandüberschüssen in den Spezialfinanzierungen, ergibt sich im Voranschlag 2009 ein Finanzierungsfehlbetrag von Fr. 3'086' Der Finanzierungsfehlbetrag muss eventuell mit der Aufnahme von Fremdmitteln (Darlehen) gedeckt werden, wofür die Gemeindeversammlung die Genehmigung erteilt. 4. Auf Beschluss des Gemeinderates wird für das Jahr 2009 für natürliche und juristische Personen eine Gemeindesteuer von 90% auf der Basis der einfachen Staatssteuer beantragt. 5. Die Feuerwehrsteuer wird auf 9% der einfachen Staatssteuer festgelegt. Das Minimum und Maximum (Fr bzw. Fr ) richten sich nach dem kantonalen Gebäudeversicherungsgesetz bzw. Beschluss der Verwaltungskommission SGV vom EINWOHNERGEMEINDE BETTLACH Der Gemeindepräsident Der Gemeindeschreiber Hans Kübli Beat Vogt 11

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15 Laufende Rechnung 2009 nach Funktionengliederung mit Vorjahresvergleich 13

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17 Laufende Rechnung Voranschlag 2009 Voranschlag 2008 Rechnung 2007 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Total 22'976' '976' '858' '858' '360' '360' ALLGEMEINE VERWALTUNG 3'674' '570' '096' '674' '851' '559' Netto Aufwand 2'103' '422' '292' OEFFENTLICHE SICHERHEIT 416' ' ' ' ' ' Netto Aufwand 33' ' ' BILDUNG 7'840' ' '954' ' '427' ' Netto Aufwand 6'970' '025' '546' KULTUR UND FREIZEIT 279' ' ' ' ' ' Netto Aufwand 262' ' ' GESUNDHEIT 542' ' ' ' ' ' Netto Aufwand 457' ' ' SOZIALE WOHLFAHRT 4'058' ' '038' ' '939' ' Netto Aufwand 3'233' '682' '597' VERKEHR 1'601' ' '733' ' '457' ' Netto Aufwand 1'376' '501' '259' UMWELT UND RAUMORDNUNG 2'418' '174' '408' '174' '648' '044' Netto Aufwand 244' ' ' VOLKSWIRTSCHAFT 138' ' ' ' ' ' Netto Ertrag 11' ' ' FINANZEN UND STEUERN 2'007' '677' '227' '866' '768' '646' Netto Ertrag 14'669' '639' '878'

18 Laufende Rechnung Voranschlag 2009 Voranschlag 2008 Rechnung 2007 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 3'674' '570' '096' '674' '851' '559' Netto Aufwand 2'103' '422' '292' Gemeindeversammlung 98' ' ' Sitzungsgelder Wahlbüro 18' ' ' Sitzungsgelder Rechnungsprüfungskommission, Datenschutzbeauftragter 24' ' ' Besoldung nebenamtl. Personal 5' ' ' Druck Abstimmungsmaterial 10' ' ' Druck Unterlagen für die Gemeindeversammlung 14' ' ' Porti 21' ' ' Übriger Sachaufwand 2' ' ' Sozialleistungen 3' ' ' Gemeinderat, Kommissionen 198' ' ' Sitzungsgelder Gemeinderat und Gemeinderatsausschüsse 35' ' ' Besoldungen Gemeindepräsidium und Vize-Gemeindepräsidium 90' ' ' Geschenke, Spenden 20' ' ' Repräsentationsausgaben 5' ' ' Auto- und Reisespesen Jahresschlussessen Kommissionen 8' ' ' Übriges, Unvorhergesehenes 20' ' ' Sozialleistungen 19' ' ' Gemeindeverwaltung 1'715' ' '102' ' '890' ' Besoldungen Verwaltungspersonal 970' '230' '126' Kurskosten 8' ' ' Büromaterial und Drucksachen 43' ' ' Amtliche Publikationen, Inserate 7' ' ' Fachliteratur, Zeitschriften 4' ' ' Verwaltungsbibliothek 1' ' Anschaffungen Mobiliar, Maschinen, Apparate und Geräte, EDV-Software 49' ' ' Blumenschmuck 1' ' Unterhalt Mobiliar, Maschinen, Apparate und Geräte 3' ' ' Wartung EDV-System 29' ' ' Auto- und Reisespesen 1' ' ' Dienstleistungen, Beratungen 30' ' ' Versicherungsprämien 49' ' ' Telefon 20' ' ' Porti 25' ' ' Betreibungskosten 45' ' ' SBB-Tageskarten 21' ' ' Übriger Sachaufwand 1' ' Verbandsbeiträge 4' ' ' Beitrag an Kanton für Veranlagungen 220' ' ' Sozialleistungen 183' ' ' Gebühren, EDV-Serviceleistungen Verkäufe Mobiliar, Maschinen und EDV-Hardware ' Verkauf SBB-Tageskarten 24' ' ' Rückvergütung Betreibungskosten 25' ' ' Übriger Ertrag ' Kantonsbeitrag an Steuerregisterführung 6' ' ' Kantonsbeitrag an Verwaltungskosten AHV 26' ' Bezugsentschädigung röm.-kath. Kirchgemeinde 11' ' ' Bezugsentschädigung reformierte Kirchgemeinde 9' ' '

19 Texterläuterungen oder Begründungen zu den Budgetpositionen der Laufenden Rechnung Zunahme der Sitzungsgelder infolge Wahljahr Verpacken des Stimm- und Wahlmaterials, Gemeindeversammlungs-Informationen usw. Zunahme der Kosten infolge Wahljahr Druckkosten der Unterlagen (ohne Druckkosten Rechnung und Voranschlag) für die Gemeindeversammlung Portokosten für den Versand des Abstimmungs- und Wahlmaterials sowie der Gemeindeversammlungsbotschaft Inserate Gemeindeversammlungen, Gemeindeversammlungs-Apéro sowie technischer Support bei Abstimmungen und Wahlen Sitzungsgelder des Gemeinderates, der Ausschüsse des Gemeinderates (Finanz-, Personal-, Verwaltungs-, Standortförderungs- und Landgeschäftsausschuss) sowie Sitzungsgeldpauschale Gemeindepräsidium 50%-Besoldung Gemeindepräsidium (inkl. 2% Reallohnerhöhung + TZ Preisstand November 2008) / Vize-Gemeindepräsidium Ehrungen, Geschenke für treue Dienste innerhalb der Gemeinde, Kranzspenden, Firmenjubiläen, Eidgenössische und Kantonale Feste in der Region, gemäss Reglement, bzw. GV-Beschluss vom / Andere Spenden und Beiträge Ausgaben für Repräsentationspflichten, Einladungen, Vereinsempfänge, diverse Anlässe Gemeindebeitrag an Parteien laut GRK-Beschluss Nr vom sowie übrige und unvorhergesehene Ausgaben Gesamtverwaltung ohne Gemeindepräsidium (inkl. 2% Reallohnerhöhung + TZ Preisstand November 2008) Weiterbildungen des Personals (inkl. EDV-Weiterbildungen) Anschaffungen von neuen Software-Releases, Softwareanpassungen oder Softwareergänzungen (aufgrund von Gesetzes- oder Reglementsänderungen), Ersatz und Ergänzung von Hardware, Anschaffung von CMI Axioma und WinSchule "Scolaris" (Ersatz der bisherigen Software) sowie Beamtenkleinkredite ( GO 73-76) Verwaltungsbüros und Sitzungszimmer Gemeindehaus Wartungsverträge mit Dialog Verwaltungs-Data AG (Verwaltungslösung GemoWin NG), CM Informatik AG (Geschäftskontrolle und Archivierung "Axioma"), Sage SA (WinLohn) und MTF Solothurn AG (Server-Wartungsvertrag) Externe Fachberatungen und Dienstleistungen für EDV-Support, Hosting- und Support der Webseite bettlach.ch, Juristen, Kanton, Versicherungswesen, Dolmetscher, Branchenkundeunterricht Lehrlingsausbildung (VGS) Allgemeine Haftpflicht-, Vermögensschaden-Haftpflicht- und Gebäudesachversicherungen, Kollektiv-Krankenversicherungen (inkl. Rückfluss der Arbeitnehmerabzüge), Data-Versicherung, Vertrauensschadenversicherung, Motorfahrzeug-Kasko (Privatwagen) und Bauwesenversicherung Einkauf der SBB-Tageskarten (Gemeinde) sowie Kosten für die Verkaufsplattform (Internet) Gemeinde-, Gemeindebeamten- und Gemeindeschreiberverband, Staats- und Gemeindepersonalverband, Verband Solothurner Einwohnergemeinden, Verband Einwohnerkontrollen, Interessengemeinschaft Kaufmännische Grundausbildung Solothurn (IKGS-SO) Kostenverteiler auf Gemeinden laut Regelung des Kantons / Die Kantonale Steuerverwaltung stellt den Gemeinden nebst den Veranlagungskosten auch einen Anteil an die Informatik-Investitionskosten in Rechnung Gegenposition zu Konto Nr (Betreibungskosten) Wegfall des Beitrages infolge Regionalisierung des Sozialamtes 17

20 Laufende Rechnung Voranschlag 2009 Voranschlag 2008 Rechnung 2007 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Verwaltungsentschädigungen der Kirchgemeinden 40' ' ' Bezugsentschädigung christ.-kath. Kirchgemeinde Verwaltungskostenbeitrag (Spez.Finanz. 701/711/721) 33' ' ' Bauverwaltung 105' ' ' ' ' ' Sitzungsgelder Baukommission 22' ' ' Besoldungen nebenamtl. Personal 13' ' ' Kurskosten 4' ' ' Autoentschädigung 3' ' ' Pläne, Nachführung, Expertisen 40' ' ' Honorare Projektarbeiten 1' ' ' Grundbuchkosten 6' ' ' Vermessungskosten 10' ' Übriger Sachaufwand 3' ' ' Sozialleistungen 2' ' ' Baubewilligungsgebühren 25' ' ' Übriger Ertrag 2' ' ' Verwaltungskostenbeitrag (Spez.Finanz. 701/711/721) 11' ' ' Allgemeine Personalkosten 1'324' '324' '409' '409' '275' '275' Sozialversicherungsbeiträge des Arbeitgebers an AHV/IV/ALV/EO 530' ' ' Personalversicherungsbeiträge des Arbeitgebers an BVG 723' ' ' Unfallversicherungsbeiträge des Arbeitgebers an BU/NBU 70' ' ' AHV/Rückvergütung Kinderzulagen 70' ' ' AHV/EO-Entschädigung 20' ' ' Versicherungsleistungen und Lohnausfallentschädigungen 20' ' ' Verrechnete Sozialleistungen 1'214' '324' '002' Leistungen für Pensionierte 155' ' ' ' ' ' Altersrenten aus Vorsorgefonds 53' ' ' Renten vorzeitiger Pensionierungen 58' ' ' Einlage in Vorsorgefonds 44' ' ' Entnahme aus Vorsorgefonds 53' ' ' Verwaltungsliegenschaften 77' ' ' ' Besoldungen Sicherheitsbeauftragter 5' Energie, Wasser, Abwasser 10' ' ' Heizungsmaterial 12' ' ' Reinigungsmaterial Baulicher Unterhalt Gemeindehaus 45' ' ' Versicherungen SGV 1' ' ' Übriger Sachaufwand 3' ' ' Sozialleistungen Liegenschaftserträge 5'

21 Texterläuterungen oder Begründungen zu den Budgetpositionen der Laufenden Rechnung Rückerstattungspflicht der Kirchgemeinden an die Einwohnergemeinde für Steuerveranlagungskosten ( 187 Steuergesetz und GR-Beschluss vom ) Baukommissionspräsident (inkl. 2% Reallohnerhöhung + TZ Preisstand November 2008) Inserate für Baupublikationen Sammelkonto sämtlicher AHV- / IV- / ALV- / EO-Beiträge sowie der AHV-Verwaltungs- und FAK-Kosten Sammelkonto sämtlicher Beiträge an die Pensionskassen Rentenausgleichsbeiträge des Arbeitgebers an die Pensionskasse des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Ausgleich des vorverschobenen Rentenalters von 65 auf 63 Jahre) Sammelkonto sämtlicher UVG-, UVG-Kollektivversicherungsbeiträge, SUVA-Prämien Saldo aller Sozialleistungen, welche aufgrund der Lohnsummen auf die diversen Kontigruppen 395 (Sozialleistungen) verteilt werden Ausgleichsrenten und Überbrückungsrenten an ehemaliges Verwaltungs- und Betriebspersonal Erleichterte vorzeitige Pensionierung von Lehrkräften gemäss Gesamtarbeitsvertrag (GAV) vom Einlage in Fonds zur Auszahlung von AHV-Ersatz- und Ergänzungsrenten an Verwaltungs- und Betriebspersonal gemäss Standingfondsreglement vom (2% der AHV-pflichtigen Besoldung der bei der Winterthur Columna BVG versicherten Arbeitnehmer und Arbeitnehmerinnen) Entnahme aus Fonds zur Auszahlung von AHV-Ersatz- und Ergänzungsrenten gemäss Standingfondsreglement vom Arbeitssicherheit in Gemeinden (UVG Art. 82, ArG Art. 6, und OR Art. 328) gemäss GR-Beschluss Nr vom / Sicherheitsbeauftragter (bisher wurde die Entschädigung an den Sicherheitsbeauftragten dem Konto Nr belastet) Reinigung des Gemeindehauses (Abonnementsreinigung), Lift-Serviceabonnement sowie kleinere Unterhalts- und Reparaturarbeiten Vermietung von Liegenschaften resp. Räumlichkeiten des Verwaltungsvermögens, welche nicht in einer eigenen Funktion geführt werden sowie Entschädigung der Orange Communications AG für die UMTS-Antenne (auf dem Dach des Gemeindehauses) 19

22 Laufende Rechnung Voranschlag 2009 Voranschlag 2008 Rechnung 2007 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 1 OEFFENTLICHE SICHERHEIT 416' ' ' ' ' ' Netto Aufwand 33' ' ' Rechtswesen 52' ' ' ' ' ' Sitzungsgelder Vormundschaftsbehörde und Sozialhilfekommission 5' ' Besoldung Friedensrichter 2' ' ' Besoldungen nebenamtl. Personal 15' ' Besoldungen Amtsvormundschaft 2' ' Kurskosten, Taggelder 5' ' Auto- und Reisespesen 1' ' Gebühren Einwohnerkontrolle 50' Übriger Sachaufwand Sozialleistungen ' ' Plakatgebühren Gebühren Einwohnerkontrolle 65' ' ' Vormundschaftsgebühren 5' ' Feuerwehr 221' ' ' ' ' ' Sitzungsgelder- und Taggelder 4' ' ' Besoldungen nebenamtl. Personal 32' ' ' Sold für Übungen 35' ' ' Lohnentschädigungen Kursbesuche 15' ' ' Sold für Einsätze und Unterhalt 30' ' ' Ärztliche Untersuchungen 1' ' ' Ausbildung Chauffeure TLF 10' ' Büromaterial, Drucksachen ' Fachliteratur 2' ' ' Anschaffungen Mobiliar, Maschinen, Geräte 30' ' ' Energie, Wasser, Abwasser 1' ' ' Heizungsmaterial 2' ' ' Verpflegungen 6' ' ' Sanitätsmaterial Treibstoffe 4' ' ' Instruktionsmaterial für Übungen 2' ' ' Unterhalt Gebäude 1' ' Unterhalt Geräte, Material 11' ' ' Unterhalt Fahrzeuge 17' ' ' Reise- und Fahrzeugentschädigungen Telefon, Alarmanlage Pikett 5' ' ' Versicherungsprämien 8' ' ' Porti Übriger Sachaufwand 1' ' ' Abschreibungen Feuerwehrsteuern 4' ' ' Verbandsbeiträge 2' ' ' Sozialleistungen 2' ' ' Feuerwehrsteuern der Vorjahre 30' ' ' Feuerwehrsteuern inkl. Fremdarbeiter 190' ' ' Dienstleistungen, Hilfeleistungen an Dritte 1' ' Feuerwehrbussen Subventionen SGV 14' ' ' Entschädigungen SGV

23 Texterläuterungen oder Begründungen zu den Budgetpositionen der Laufenden Rechnung Wegfall der Kosten infolge Regionalisierung des Sozialamtes Wegfall der Kosten infolge Regionalisierung des Sozialamtes Wegfall der Kosten infolge Regionalisierung des Sozialamtes Wegfall der Kosten infolge Regionalisierung des Sozialamtes Wegfall der Kosten infolge Regionalisierung des Sozialamtes Wegfall der Kosten infolge Regionalisierung des Sozialamtes Seit dem 1. Januar 2009 werden die Gebühren der Einwohnerkontrolle brutto dargestellt (siehe auch Konto ) siehe Begründung unter Konto Nr Wegfall der Einnahmen infolge Regionalisierung des Sozialamtes Zunahme der Kosten infolge zwei zusätzlichen Mitgliedern Kommandant, Vizekommandant, Fourier, Chefs Verkehr, Pikett, Atemschutz, Löschzug Elektrizität, Fahrzeuge, Materialverwalter Rekrutierung von jüngeren Jahrgängen sowie Nachfolgeregelung (Besuch Offizierskurs) Neuer Garderobenkasten von Fr. 25'000.00, Schlauchrollgerät von Fr. 4' sowie diverse Anschaffungen (Kleider, Verbrauchsmaterial, etc.) von Fr. 21' Verschiedene Einsätze und Hauptübung Mehraufwand infolge gestiegener Unterhaltsarbeiten (Einsatzbereitschaft) Üblicher Fahrzeug- und Maschinenunterhalt sowie Fahrzeuganpassungen infolge der Einführung der Bauchgurte bei Personentransportfahrzeugen per 1. Januar 2010 (obligatorisch) Fahrzeugversicherungen, Kaskoversicherung für Dienstfahrten sowie Motorfahrzeugkontrolle (Anpassungen infolge neuem Fahrzeugpark) Schweizerischer Feuerwehrverband und Kantonaler Bezirksfeuerwehrverband Die Feuerwehrpflichtersatzabgabe beträgt seit Annahme der Teilrevision des Gebäudeversicherungsgesetzes (Abstimmung von 1993) 9% der ganzen Staatssteuer für Männer und Frauen vom 21. bis 42. Altersjahr, die feuerwehrdienstpflichtig sind. Das Minimum und Maximum von Fr bzw. Fr richten sich nach dem Kantonalen Gebäudeversicherungsgesetz bzw. Beschluss der Verwaltungskommission SGV vom siehe Begründung zu Konto Nr Feuerwehrbussengelder gemäss Art. 12, 62 bis 66 des Feuerwehrreglementes Subventionen auf Geräten und Ausrüstungen Entschädigungen für die Einsatzplanung 21

24 Laufende Rechnung Voranschlag 2009 Voranschlag 2008 Rechnung 2007 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 150 Militär 10' ' ' Beitrag an Schiessanlage 10' ' ' Grenchen-Bettlach 160 Zivilschutz 131' ' ' ' ' ' Sitzungsgelder 1' ' ' Korpsmaterial, Werkzeuge 2' ' Energie, Wasser, Abwasser 5' ' ' Unterhalt von Schutzanlagen (Zivilschutz) 10' ' ' Versicherung SGV Betriebskostenbeitrag an Regionale Zivilschutzorganisation 79' ' ' Kostenanteil an Führungsstab der Regionalen Zivilschutzorganisation 2' ' ' Zuweisung von Schutzraumbauersatzabgabe an Spezialfinanzierung 30' ' ' Sozialleistungen Schutzraumbau-Ersatzabgabe 30' ' ' Benützungsgebühren der Zivilschutzanlage Bundes- und Kantonsbeiträge 39' Entnahme aus Schutzraumbauersatzabgabefonds 50' ' '

25 Texterläuterungen oder Begründungen zu den Budgetpositionen der Laufenden Rechnung Anteil an Betriebs- und Unterhaltskosten gemäss Abrechnung der Stadt Grenchen Sitzungsgelder für die Kommissionsmitglieder der RZSO Grenchen Ersatz des Luftentfeuchters in der Zivilschutzanlage Büelen Energiekosten AEK und gemeindeinterne Wasser- und Abwasserverrechnung Unterhalt- und Revisionsarbeiten in den Zivilschutzanlagen Ischlag und Büelen Solothurnische Gebäudeversicherungsprämien Jährliche Betriebskosten (Gemeindebeitrag) an die Regionale Zivilschutzorganisation RZSO Grenchen Sitzungsgelder, Besoldungen, Soziallasten, Verwaltungskosten usw. des regionalen Führungsstabes / Gemeindebeitrag an die jährlichen Kosten Übertrag der Schutzraumbauersatzabgaben (Konto Nr ) an Fonds (Konto Nr ) Die Bauherrschaft, welche von der Pflicht zum Bau eines eigenen Schutzraumes befreit ist, hat einen entsprechenden Ersatzbeitrag zu leisten / Die Ersatzbeiträge werden dem "Schutzraumbaufonds" zugewiesen (Konto Nr ) Teilfinanzierung der Nettokosten des Zivilschutzes (Funktion 160) aus dem Schutzraumbaufonds (Konto Nr ) 23

26 Laufende Rechnung Voranschlag 2009 Voranschlag 2008 Rechnung 2007 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 2 BILDUNG 7'840' ' '954' ' '427' ' Netto Aufwand 6'970' '025' '546' Kindergarten 520' ' ' ' ' ' Besoldungen hauptamtl. Lehrkräfte 417' ' ' Besoldungen Stellvertretungen 5' ' Schulmaterial 14' ' ' Anschaffungen Mobiliar, Schulund Turngeräte 3' ' ' Sozialleistungen 79' ' ' Kantonsbeitrag an Besoldungen 57' ' ' Primarschule 2'508' ' '520' ' '406' ' Besoldungen hauptamtl. Lehrkräfte 1'681' '730' '676' Besoldungen Einführungsklasse 208' ' ' Besoldungen Stellvertretungen 50' ' ' Besoldungen Sprach- und Förderunterricht 88' ' ' Schulmaterial 74' ' ' Schulmaterial Sprachheilschule 2' ' ' Schulmaterial Werken 18' ' ' Anschaffung Mobiliar, Schulund Turngeräte 4' ' ' Sozialleistungen 383' ' ' Kantonsbeitrag an Besoldungen 282' ' ' Oberschule 136' ' ' ' ' ' Besoldungen hauptamtl. Lehrkräfte 104' ' ' Besoldungen Stellvertretungen 2' ' ' Schulmaterial 10' ' ' Anschaffung Mobiliar, Schulund Turngeräte 3' ' Sozialleistungen 20' ' ' Kantonsbeitrag an Besoldungen 16' ' ' Sekundarschule 565' ' ' ' ' ' Besoldungen hauptamtl. Lehrkräfte 447' ' ' Besoldungen Stellvertretungen 10' ' Schulmaterial 17' ' ' Schulmaterial Fremdsprachen 4' ' ' Anschaffungen Mobiliar, Schulund Turngeräte 5' Sozialleistungen 86' ' ' Kantonsbeitrag an Besoldungen 64' ' ' Bezirksschule 996' ' ' ' ' ' Raummiete-Anteil Bezirksschule 128' ' ' Schulgelder an Bezirksschule Grenchen 748' ' ' Beitrag an Kanton für Gymnasialunterricht (9. Klasse) 120' ' ' Kantonsbeitrag an Besoldungen 75' ' '

27 Texterläuterungen oder Begründungen zu den Budgetpositionen der Laufenden Rechnung Kindergärtnerinnen (inkl. 2,7% TZ & Reallohnerhöhung) Primarlehrer und Primarlehrerinnen (inkl. 2,7% TZ & Reallohnerhöhung) Lehrer und Lehrerinnen der Einführungsklassen (inkl. 2,7% TZ & Reallohnerhöhung) (Mehr Lektionen infolge Zunahme der Schülerzahl) Mögliche Stellvertretungskosten infolge Krankheit, Unfall, Militärdienst, Urlaub usw. Sprachlehrerinnen für fremdsprachige Kinder und Förderunterricht für Kinder mit Lernstörungen (inkl. 2,7% TZ & Reallohnerhöhung) Oberschullehrer und Oberschullehrerinnen (inkl. 2,7% TZ & Reallohnerhöhung) Sekundarlehrer und Sekundarlehrerinnen (inkl. 2,7% TZ & Reallohnerhöhung) Durch die Bezirksschulkommission Grenchen-Bettlach vertraglich vereinbarter Raumkostenanteil mit jeweiliger Anpassung an die Teuerung und Zinssituation im Dreijahresturnus (2011, 2014 usw.) Schulgelder und Betriebskostenbeiträge, mit Werkunterricht, Schularzt, Skilager und Unfallversicherung / Mittels der Einwohnerzahl werden, durch die Einwohnergemeinde Grenchen, die gesamten Besoldungs- und Betriebskosten belastet (Kostenzunahme infolge Wegfall des Kantonsbeitrags an das Progymnasium infolge Änderung des Mittelschulgesetzes) Gemäss Volksabstimmung vom über das Gesetz der Trägerschaft des gymnasialen Unterrichts an den Unterstufen / Verminderter Staatsbeitrag seit Schuljahr 2004/

28 Laufende Rechnung Voranschlag 2009 Voranschlag 2008 Rechnung 2007 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 214 Kleinklasse 206' ' ' ' ' ' Besoldungen hauptamtl. Lehrkräfte 101' ' ' Besoldungen Stellvertretungen 5' ' ' Schulmaterial 3' ' ' Schulgelder an Werkklasse Grenchen 77' ' ' Sozialleistungen 20' ' ' Kantonsbeitrag an Besoldungen 22' ' ' Werken und Hauswirtschaft 406' ' ' ' ' ' Besoldungen hauptamtl. Lehrkräfte Werken 244' ' ' Besoldungen hauptamtl. Lehrkräfte Hauswirtschaft 49' ' ' Besoldungen Stellvertretungen Werken 2' ' Besoldungen Stellvertretungen Hauswirtschaft 1' ' Schulmaterial Werken 29' ' ' Schulmaterial, Lebensmittel Hauswirtschaft 16' ' ' Anschaffungen Mobiliar, Maschinen Werken 3' ' Anschaffungen Mobiliar, Maschinen Hauswirtschaft 1' ' ' Unterhalt Mobiliar, Maschinen Werken 2' ' ' Unterhalt Mobiliar, Maschinen Hauswirtschaft Sozialleistungen 56' ' ' Kantonsbeitrag an Besoldungen Werken 36' ' ' Kantonsbeitrag an Besoldungen Hauswirtschaft 7' ' ' Musikschule 498' ' ' ' ' ' Besoldungen nebenamtl. Personal 12' ' ' Besoldungen nebenamtl. Lehrkräfte 394' ' ' Notenmaterial, Schulmaterial 2' ' ' Anschaffung Musikinstrumente 2' ' ' Unterhalt Musikinstrumente 3' ' ' Miete Musikinstrumente 3' ' ' Konzert, Schulveranstaltung, Konsumation 3' ' ' Übriger Sachaufwand 1' ' Sozialleistungen 76' ' ' Schulgelder Rückerstattungen inkl. Instrumentenmiete 103' ' ' Kantonsbeitrag an Besoldungen 41' ' ' Schulanlagen 963' ' ' ' ' ' Besoldungen Hauswarte 221' ' ' Besoldungen nebenamtl. Personal 130' ' ' Besoldungsanteil Hauswart Kindergarten Stellihof 19' ' ' Dienstkleider Hauswarte Anschaffungen Mobiliar, Maschinen, Geräte 15' ' ' Energie, Wasser, Abwasser, Antenne GAG 140' ' ' Heizungsmaterial 80' ' ' Reinigungsmaterial 20' ' ' Baulicher Unterhalt, Sanierungen, Renovationen 150' ' ' Unterhalt Grün- und Spielflächen 15' ' ' Unterhalt Schwimmanlage 20' ' ' Unterhalt Maschinen, Mobiliar, Geräte 15' ' '

29 Texterläuterungen oder Begründungen zu den Budgetpositionen der Laufenden Rechnung Kleinklassenlehrer und Kleinklassenlehrerinnen (inkl. 2,7% TZ & Reallohnerhöhung) Absolventen der Werkklasse in Grenchen (inkl. Anteile Hauswirtschaft und Werken I+II) Werklehrerinnen (inkl. 2,7% TZ & Reallohnerhöhung) Hauswirtschaftslehrerinnen (inkl. 2,7% TZ & Reallohnerhöhung) Musikschulleiter, Instrumentenverwalter / Entschädigung für den Musikschulleiter Musikschullehrer und Musikschullehrerinnen mit Teilpensen (inkl. 2,7% TZ & Reallohnerhöhung) Zunahme der Besoldungen infolge 5 Zusatzlektionen für Einzelunterricht ab der 2. Klasse gemäss Antrag der Musikschulleiterin Anschaffung von diversen Musikinstrumenten Revisionen von Instrumenten und Klavierstimmungen Mitgliederbeiträge an die Vereinigung Solothurnischer Musikschulen und den Verband Musikschulen Schweiz Hauswarte der Schulanlagen Einschlag, Büelen und Kindergarten Muracher (inkl. 2% Reallohnerhöhung + TZ Preisstand November 2008) Reinigungspersonal der Schulanlagen Einschlag und Büelen sowie Aushilfen bei Grossreinigungen im Frühjahr und Herbst / Aufsichtspersonal in der Schwimmhalle / Bühnenmeister und Hauswartstellvertretungs-Entschädigung für Mehrzweckhalle Büelen / Entschädigungen an Hauswarte für Präsenzzeiten ausserhalb der ordentlichen Arbeitszeiten (Feste und Anlässe) Kostenanteil für Hauswart an die Reformierte Kirchgemeinde Grenchen-Bettlach (Hauswart Kindergarten Stellihof) Anschaffungen (Abwarte) für das Schulhaus Einschlag und Schulhaus Büelen Ersatz Bodenbeläge Schulhaus Büelen (Parkett in 2 Zimmern), Belag Weitsprunganlage Schulhaus Einschlag, Belagsarbeiten Gehwege Schulhaus Einschlag, Belagsarbeiten Platz südost Schulhaus Büelen, Kleinküche im Lehrerzimmer Schulhaus Einschlag, Verdunkelung (Sonnenstoren) sowie Absturtzsicherungen im Kindergarten Stellihof, Schulzimmer streichen (4 Zimmer) im Schulhaus Büelen sowie Ersatz von Fensterdichtungen im Schulhaus Einschlag (Es werden nicht alle Projekte realisiert; Die Realisierung erfolgt nach Prioritäten) Dünger und Unkrautbekämpfung Unterhalt an sämtlichen Maschinen, Geräten, Einrichtungen und Räumlichkeiten der Schwimmanlage im Schulhaus Einschlag Unterhalt sämtlicher Mobilien aller Schulgruppen und Schulanlagen 27

30 Laufende Rechnung Voranschlag 2009 Voranschlag 2008 Rechnung 2007 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Baurechtszins Parkplatz Mehrzweckhalle Büelen 7' ' ' Baurechtszins Erweiterung Schulhaus Büelen 27' ' ' Versicherungen SGV 17' ' ' Telefon 9' ' ' Übriger Sachaufwand 10' ' ' Sozialleistungen 66' ' ' Mietzins-Rückerstattung Hauswarte 8' ' ' Mietzins für Räumlichkeiten 7' Benützungsgebühren 12' ' ' Schule allgemein und Verwaltung 750' ' ' ' ' ' Sitzungsgelder Schulkommission 12' ' ' Besoldungen nebenamtl. Personal 46' ' ' Besoldungen Schulleitung 136' ' ' Besoldungen Schulsozialarbeit 52' Weiterbildung Lehrkräfte 20' ' ' Büromaterial, Drucksachen 15' ' ' Lehrerbibliothek 2' ' ' Fachliteratur, Zeitschriften 2' ' ' Inserate 1' ' ' Anschaffungen Mobiliar und Maschinen 2' ' ' Anschaffungen EDV Schulbereich 30' ' ' Betriebskosten EDV Schulbereich 36' ' ' Spesen Schulverwaltung 3' ' ' Schulveranstaltungen 8' ' ' Schulreisen, Klassenlager, Schulverlegung, Exkursionen 20' ' ' Skilager 34' ' ' Schulsporttag 4' ' ' Porti ' Telefon Unfall-Versicherungen Lehrer und Schüler sowie KTG Lehrer 31' ' ' Honorare Projektarbeiten 8' ' Übriger Sachaufwand 4' ' Schulgelder an andere Gemeinden und 10. Schuljahr 240' ' ' Sozialleistungen 40' ' ' Papiersammlung 16' ' ' Sponsoring Schulzeitschrift und übriger Ertrag 12' ' ' Schulgelder von anderen Gemeinden 77' ' ' Kantonsbeitrag an Schulleitung 32' ' ' Sonderschulung 288' ' ' Schulgelder an andere Gemeinden 288' ' ' Beitrag an Kanton für Logopädie und Legasthenietherapie 50' Beitrag an Kanton für Schulpsychologischen Dienst 30'

31 Texterläuterungen oder Begründungen zu den Budgetpositionen der Laufenden Rechnung Baurechtsvertrag vom mit Aquil Glanzmann / Der Baurechtszins wird alle 5 Jahre der Entwicklung des Landesindexes der Konsumentenpreise angepasst (2009, 2014 usw.) Baurechtsvertrag vom mit der römisch-katholischen Kirchgemeinde / Der Baurechtszins wird alle 5 Jahre der Entwicklung des Landesindexes der Konsumentenpreise angepasst (2009, 2014 usw.) Miete für die Räumlichkeiten (Mittagstisch) im Kindergarten Stellihof (Kindertagesstätte Delfin) Benützung der Schulanlagen und der Mehrzweckhalle Büelen bei Festen und Anlässen Schulkommissionspräsidentin (inkl. 2% Reallohnerhöhung + TZ Preisstand November 2008), Schulmaterialkoordinator, Informatikverantwortlicher sowie Informatik-Stellvertretung Schulleitung für die Schulhäuser Büelen und Einschlag (inkl. 2,7% TZ & Reallohnerhöhung) Einführung Schulsozialarbeit per 1. August 2008 (inkl. 2% Reallohnerhöhung + TZ Preisstand November 2008) Weiterbildungstage Gesamtlehrerschaft, Lehrer(innen)arbeitsgruppen-Kurse, Weiterbildung Schulleitung, Informatikleiter und -stellvertreter sowie individuelle Fortbildung der Lehrkräfte Schulzeitschrift usw. Vertrag mit Stiftung Volksbibliothek gemäss Regierungsratsbeschluss Nr vom Ersatz von zwei Notebooks (Schulleitung) und zwei Personal Computer (Hauswarte), Anschaffung eines zusätzlichen Notebooks (Schulsozialarbeit) sowie Ersatz der bestehenden Netzwerkverbindungen zwischen den Schulhaustrakten Büelen (Fr. 20'000.00) Unterhalt von Hard- und Software (Fr. 21'400.00), Software-Leasing (Fr. 9'900.00) sowie Internet-Anbindung und Verbindungskosten (Fr. 3'900.00) sowie Internet-Auftritt der Schulen Bettlach (Fr. 1'300.00) Autoentschädigung, Geschenke usw. Elternweiterbildungskurse, Jahresschlussfeier der Schulkommission mit allen Lehrkräften Kollektivunfall- und Krankenversicherung inkl. Rückfluss der Arbeitnehmerabzüge Externe Beratung für die definitive Schulorganisation ab 1. August 2009 Beratungen und juristische Auskünfte usw. Finanzierung von Schulgeldern an 10. Schuljahr und für auswärtigen Schulbesuch von Bettlachern Einnahmen durch Inserate in Schulzeitschrift "Kontakt" Schulgelder auswärtiger Kinder für den Schulbesuch an Bettlacher Schulen Diverse Sonderschulen (ohne Berücksichtigung einer eventuellen Einführung eines Lastenausgleiches) Wegfall der Beiträge seit 1. Januar 2008 Wegfall der Beiträge seit 1. Januar