GLOBAL EQUITY VALUE SELECT, HALBJAHRESBERICHT 30. SEPTEMBER 2016

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1 GLOBAL EQUITY VALUE SELECT, MITEIGENTUMSFONDS GEM. INVFG HALBJAHRESBERICHT 30. SEPTEMBER 2016 der Gutmann Kapitalanlageaktiengesellschaft 1010 W i e n, S c h w a r z e n b e r g p l a t z 16

2 INHALTSVERZEICHNIS Inhaltsverzeichnis 1 Organe der Gesellschaft und Depotbank 2 Bericht an die Anteilsinhaber 3 Vermögensaufstellung 4-7 Zusätzliche Informationen für Anleger in der BRD 8 1

3 ORGANE DER GESELLSCHAFT UND DEPOTBANK FONDSVERWALTUNG: Gutmann Kapitalanlageaktiengesellschaft Schwarzenbergplatz 16, A-1010 Wien Tel /Serie, Telefax 50220/202 AUFSICHTSRAT: Dr. Richard Igler, Vorsitzender Dr. Hans-Jörg Gress (Vorsitzender-Stellvertreter) Dr. Louis Norman Audenhove Univ.Prof. Dr. Stefan Bogner Dr. Primus Österreicher Helmut Sobotka STAATSKOMMISSÄRE: Ministerialrätin Dr. Christine Müller-Niedrist Mag. Philipp Viski-Hanka, Stellvertreter VORSTAND: Mag. Anton Resch Mag. Stephan Wasmayer FONDSMANAGEMENT: Schneider, Walter & Kollegen Vermögensverwaltung AG, Köln BETREUER: Mag. Silvia Pecha DEPOTBANK: Bank Gutmann Aktiengesellschaft, Wien BANKPRÜFER: BDO Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft, Wien 2

4 BERICHT AN DIE ANTEILSINHABER Sehr geehrte Anteilsinhaber, die Gutmann Kapitalanlageaktiengesellschaft erlaubt sich, den Halbjahresbericht des Fonds Global Equity Value Select, Miteigentumsfonds gem. InvFG, für das Rechnungshalbjahr vom 1. April 2016 bis 30. September 2016 vorzulegen: Das Fondsvermögen per 30. September 2016 beläuft sich auf EUR ,20 im Vergleich zu EUR ,00 per 31. März Die Anzahl der umlaufenden Anteile per 30. September 2016 beläuft sich auf insgesamt Stück im Vergleich zu Stück per 31. März Der errechnete Wert eines Anteils per 30. September 2016 beträgt daher EUR 91,63 im Vergleich zu EUR 86,52 per 31. März Für das Halbjahr seit 31. März 2016 errechnet sich pro Anteil eine Rendite von 7,01%. *) *) Die Wertentwicklung wird von der Gutmann KAG anhand der OeKB-Methode, basierend auf der Anteilswertermittlung durch die Depotbank, berechnet. Die OeKB-Methode unterstellt eine gänzliche Wiederveranlagung von ausgeschütteten bzw. ausgezahlten Beträgen zum errechneten Wert am Ausschüttungs- bzw. Auszahlungstag. Die Anteilswertermittlung durch die Depotbank erfolgt getrennt je Anteilscheinklasse. Die Performancewerte der einzelnen Anteilscheinklassen können voneinander abweichen. Performanceergebnisse der Vergangenheit lassen keine verlässlichen Rückschlüsse auf die zukünftige Entwicklung des Fonds zu. Allfällige Ausgabeaufschläge bzw. Rücknahmeabschläge wurden in der Performance-Berechnung nicht berücksichtigt. 3

5 Vermögensaufstellung per 30. September 2016 Fonds: ISIN: Global Equity Value Select AT0000A010J2 ISIN Zinssatz Wertpapier Währung Bestand Käufe / Zugänge Verkäufe / Abgänge Kurs Kurswert in EUR %-Anteil AKTIEN AKTIEN EURO AT MAYR-MELNHOF AKT. O.N. EUR , ,00 3,57 DE GERRY WEBER INTERNAT.O.N. EUR , ,00 0,76 DE DEUTSCHE BANK AG NA O.N. EUR , ,00 0,88 DE LEONI AG NA O.N. EUR , ,00 1,28 DE DRAEGERWERK ST.A.O.N. EUR , ,16 3,35 DE GFK SE O.N. EUR , ,00 2,85 DE AURUBIS AG EUR , ,00 2,37 DE RWE AG ST O.N. EUR , ,00 0,93 DE STADA ARZNEIMITT.VNA O.N. EUR , ,00 2,00 DE SUEDZUCKER AG O.N. EUR , ,00 3,61 DE VOLKSWAGEN AG VZO O.N. EUR , ,00 1,09 DE HANNOVER RUECK SE NA O.N. EUR , ,00 2,80 DE000BASF111 BASF SE NA O.N. EUR , ,00 4,50 DE000ENAG999 E.ON SE NA O.N. EUR , ,00 1,70 DE000KSAG888 K+S AG NA O.N. EUR , ,00 3,22 DE000PAH0038 PORSCHE AUTOM.HLDG VZO EUR , ,00 3,31 DE000UNSE018 UNIPER SE NA. EUR , ,00 0,29 US SAMSUNG EL.0,5GDRS NV PFD EUR , ,00 0,70 AKTIEN US DOLLAR CA BARRICK GOLD CORP. USD , ,78 3,97 CA GOLDCORP INC. USD , ,00 2,39 US ARCHER DANIELS MIDLAND USD , ,04 2,09 US BANCO BRADESCO PFD 04 ADR USD , ,37 1,07 US17275R1023 CISCO SYSTEMS DL-,001 USD , ,17 1,32 US GAZPROM ADR SP./2 RL 5L 5 USD , ,31 3,54 US45104G1040 ICICI BANK LTD ADR/2 USD , ,90 0,89 US71646E1001 PETROCHINA YC1 ADR/100 USD , ,25 4,02 US RELIANCE INDS GDR 144A/2 USD , ,08 3,08 US RIO TINTO PLC LS-10 ADR 1 USD , ,43 1,01 US TATA MTRS LTD ADR/5 IR 2 USD , ,60 1,18 US91912E1055 VALE S.A. ADR 1 USD , ,12 2,74 AKTIEN NORWEGISCHE KRONE NO YARA INTERNATIONAL NK1,70 NOK , ,78 1,00 AKTIEN SINGAPUR DOLLAR SG1S OVERS.-CHINESE SD-,50 SGD , ,21 1,30 AKTIEN HONGKONG DOLLAR BMG7208D1092 POU SHENG INTL HLD.HD-,25 HKD 750 2, ,10 0,00 CNE G1 IND.+COMM.BK CHINA H YC 1 HKD , ,61 4,62 AKTIEN SÜDKOREANISCHE WON KR HYUNDAI MOTOR CO. SW 5000 KRW , ,10 3,95 KR SAMSUNG EL. SW 5000 KRW , ,75 4,35 SUMME DER ZUM AMTLICHEN HANDEL ZUGELASSENEN WERTPAPIERE UND GELDMARKTPAPIERE ,76 81,71 INVESTMENTZERTIFIKATE DE000A1H72M7 SWUK RENTEN FLEXIBEL UI I EUR , ,00 3,67 LU DB X-TR.CSI300 ETF 1C EUR , ,00 2,21 SUMME INVESTMENTZERTIFIKATE ,00 5,88 SUMME WERTPAPIERVERMÖGEN ,76 87,59 OPTIONEN OPTIONEN CASH STYLED OPTIONS QOXAM PUT Hannover Rückversicherung SE EUR , ,89-0,05 QOXAM PUT Volkswagen AG Vzg EUR , ,00-0,15 QOXAM PUT LEONI AG NA O.N EUR , ,00-0,06 QOXAM PUT SUEDZUCKER AG O.N EUR , ,00-0,04 QOXAM PUT TATA MTRS LTD ADR/5 IR USD , ,96-0,04 QOXAM PUT ICICI BANK LTD ADR/ USD , ,78-0,09 QOXAM PUT BARRICK GOLD CORP USD , ,13-0,16 QOXAM Put Deutsche Bank AG Namen EUR , ,00-0,20 QOXAM PUT STADA Arzneimittel AG EUR , ,00-0,17 QOXAM Put Deutsche Bank AG Namen EUR , ,00-0,12 SUMME OPTIONEN ,76-1,08 4

6 ISIN Zinssatz Wertpapier Währung Bestand Käufe / Zugänge Verkäufe / Abgänge Kurs Kurswert in EUR %-Anteil BANKGUTHABEN EUR-Guthaben ,77 2,72 GUTHABEN/VERBINDLICHKEITEN IN NICHT-EU-WÄHRUNGEN USD ,17 7,00 JPY 2.501,80 0,03 NOK ,82 3,90 SUMME BANKGUTHABEN ,56 13,66 ABGRENZUNGEN ZINSENANSPRÜCHE -182,69 0,00 DIVERSE GEBÜHREN ,67-0,17 SUMME ABGRENZUNGEN ,36-0,17 SUMME Fondsvermögen ,20 100,00 ERRECHNETER WERT OGE Global Equity Value Select EUR 91,63 UMLAUFENDE ANTEILE OGE Global Equity Value Select STÜCK UMRECHNUNGSKURSE/DEVISENKURSE WÄHRUNG EINHEIT KURS in EUR Euro EUR 1 = EUR 1, Hongkong Dollar HKD 1 = EUR 8, Japanische Yen JPY 1 = EUR 113, Südkoreanische Won KRW 1 = EUR 1.234, Norwegische Krone NOK 1 = EUR 9, Singapur Dollar SGD 1 = EUR 1, US Dollar USD 1 = EUR 1, WÄHREND DES BERICHTSZEITRAUMES GETÄTIGTE KÄUFE UND VERKÄUFE IN WERTPAPIEREN SOWEIT SIE NICHT IN DER VERMÖGENSAUFSTELLUNG GENANNT SIND ISIN Zinssatz Wertpapier Währung Bestand Käufe / Zugänge Verkäufe / Abgänge AKTIEN SCHWEIZER FRANKEN CH NOVARTIS NAM. SF 0,50 CHF 0, ,00 AKTIEN EURO GB DIALOG SEMICOND. LS-,10 EUR 0, , ,00 AKTIEN US DOLLAR US TEVA PHARMACEUT. ADR USD 0, ,00 ANLEIHEN EURO DE ,2500 Deutschland EUR 0, , ,00 DE ,2500 Deutschland EUR 0, , ,00 BEZUGSRECHTE EURO DE000ENAG1G5 BZR E.ON SE EUR 0, , ,00 AKTIEN EURO DE000UNSE0T2 UNIPER SE TLR EUR 0, , ,00 5

7 WÄHREND DES BERICHTSZEITRAUMES GETÄTIGTE KÄUFE UND VERKÄUFE IN WERTPAPIEREN SOWEIT SIE NICHT IN DER VERMÖGENSAUFSTELLUNG GENANNT SIND ISIN Zinssatz Wertpapier Währung Bestand Käufe / Zugänge Verkäufe / Abgänge OPTIONEN CASH STYLED OPTIONS QOXAM PUT STADA Arzneimittel AG EUR 0,00 60,00 QOXAM PUT Rio Tinto PLC ADR USD 0,00 25,00 QOXAM PUT STADA Arzneimittel AG EUR 0,00 30,00 QOXAM PUT E.ON AG EUR 0,00 50,00 QOXAM PUT E.ON AG EUR 0,00 60,00 QOXAM PUT LEONI AG EUR 0,00 25,00 QOXAM PUT Suedzucker AG EUR 0,00 50,00 QOXAM PUT ICICI Bank Ltd USD 0,00 100,00 QOXAM PUT TATA Motors Ltd. ADR USD 0,00 25,00 QOXAM PUT STADA Arzneimittel AG EUR 0,00 30,00 QOXAM PUT Aurubis AG EUR 0,00 25,00 QOXAM PUT K + S AG EUR 0,00 30,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performa EUR 0,00 10,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performa EUR 0,00 10,00 QOXAM PUT Banco Bradesco S.A. ADR USD 0,00 75,00 QOXAM PUT Rio Tinto PLC ADR USD 0,00 12,00 12,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performa EUR 0,00 20,00 20,00 QOXAM CALL Deutscher Aktienindex (Perform EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performa EUR 0,00 20,00 20,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performa EUR 0,00 30,00 30,00 QOXAM PUT Suedzucker AG EUR 0,00 66,00 66,00 QOXAM CALL Deutscher Aktienindex (Perform EUR 0,00 20,00 20,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performa EUR 0,00 40,00 40,00 QOXAM PUT Standard & Poors 500 Index USD 0,00 5,00 5,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performa EUR 0,00 20,00 20,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performa EUR 0,00 16,00 16,00 QOXAM PUT Porsche Automobil Holding SE EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM PUT STADA Arzneimittel AG EUR 0,00 35,00 35,00 QOXAM PUT K + S AG EUR 0,00 30,00 30,00 QOXAM PUT K + S AG EUR 0,00 30,00 30,00 QOXAM PUT STADA Arzneimittel AG EUR 0,00 35,00 35,00 QOXAM PUT BASF SE EUR 0,00 12,00 12,00 QOXAM PUT Aurubis AG EUR 0,00 15,00 15,00 QOXAM PUT Münchener Rück Namen EUR 0,00 6,00 6,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performan EUR 0,00 15,00 15,00 QOXAM PUT Daimler AG EUR 0,00 12,00 12,00 QOXAM PUT E.ON AG EUR 0,00 60,00 60,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performan EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performan EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performan EUR 0,00 15,00 15,00 QOXAM PUT Dow Jones Eurostoxx 50 IDX EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performan EUR 0,00 15,00 15,00 QOXAM PUT LEONI AG EUR 0,00 30,00 30,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performa EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performa EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM PUT Volkswagen AG Vzg EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performan EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performan EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performan EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performan EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM PUT Hannover Rückversicherung SE EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performan EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performan EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performa EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performa EUR 0,00 5,00 5,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performan EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM PUT Deutscher Aktienindex (Performan EUR 0,00 5,00 5,00 QOXAM PUT STADA Arzneimittel AG EUR 0,00 20,00 20,00 QOXAM PUT LINDE AG O.N EUR 0,00 7,00 7,00 QOXAM PUT DAX PERFORMANCE-INDEX EUR 0,00 10,00 10,00 FINANZTERMINKONTRAKTE QOXAM FUTURE NIKKEI 225 Stock Average USD 0,00 1,00 1,00 QOXAM FUTURE VSTOXX Index EUR 0,00 100,00 100,00 QOXAM FUTURE VSTOXX Index EUR 0,00 95,00 QOXAM FUTURE VSTOXX Index EUR 0,00 100,00 100,00 QOXAM FUTURE Euro STOXX 50 Index EUR 0,00 20,00 20,00 QOXAM FUTURE DAX Index (Kursindex) EUR 0,00 2,00 2,00 QOXAM FUTURE NIKKEI 225 Stock Average USD 0,00 2,00 2,00 QOXAM FUTURE VSTOXX Index EUR 0,00 100,00 100,00 QOXAM FUTURE Euro STOXX 50 Index EUR 0,00 5,00 5,00 QOXAM FUTURE Euro STOXX 50 Index EUR 0,00 95,00 95,00 QOXAM FUTURE Euro STOXX 50 Index EUR 0,00 45,00 45,00 QOXAM FUTURE Euro STOXX 50 Index EUR 0,00 15,00 15,00 QOXAM FUTURE DAX Index (Kursindex) EUR 0,00 8,00 8,00 QOXAM FUTURE Standard & Poors 500 Index USD 0,00 5,00 5,00 QOXAM FUTURE NIKKEI 225 Stock Average USD 0,00 3,00 3,00 QOXAM FUTURE VSTOXX Index EUR 0,00 50,00 50,00 QOXAM FUTURE DAX Index (Kursindex) EUR 0,00 2,00 2,00 QOXAM FUTURE Standard & Poors 500 Index USD 0,00 2,00 2,00 QOXAM FUTURE Standard & Poors 500 Index USD 0,00 5,00 5,00 QOXAM FUTURE Nasdaq 100 Index USD 0,00 2,00 2,00 QOXAM FUTURE VSTOXX Index EUR 0,00 50,00 50,00 6

8 WÄHREND DES BERICHTSZEITRAUMES GETÄTIGTE KÄUFE UND VERKÄUFE IN WERTPAPIEREN SOWEIT SIE NICHT IN DER VERMÖGENSAUFSTELLUNG GENANNT SIND ISIN Zinssatz Wertpapier Währung Bestand Käufe / Zugänge Verkäufe / Abgänge QOXAM FUTURE CBOE Volatility Index USD 0,00 10,00 10,00 QOXAM FUTURE Euro STOXX 50 Index EUR 0,00 6,00 6,00 QOXAM FUTURE Euro STOXX 50 Index EUR 0,00 50,00 50,00 QOXAM FUTURE Standard & Poors 500 Index USD 0,00 3,00 3,00 QOXAM FUTURE CBOE Volatility Index USD 0,00 5,00 5,00 QOXAM FUTURE VSTOXX Index EUR 0,00 40,00 40,00 QOXAM FUTURE CBOE Volatility Index USD 0,00 5,00 5,00 QOXAM FUTURE VSTOXX Index EUR 0,00 40,00 40,00 QOXAM FUTURE CBOE Volatility Index USD 0,00 5,00 5,00 QOXAM FUTURE CBOE Volatility Index USD 0,00 5,00 5,00 QOXAM FUTURE CBOE Volatility Index USD 0,00 2,00 2,00 QOXAM CBOE VIX Future Aug16 USD 0,00 4,00 4,00 QOXAM VSTOXX Mini Future Aug16 EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM DAX Mini Future Sep16 EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM DAX Mini Future Sep16 EUR 0,00 10,00 10,00 QOXAM DAX Mini Future Dec16 EUR 0,00 5,00 5,00 DEVISENTERMINGESCHÄFTE DÄNISCHE KRONEN DTG DTG DKK EUR DKK 0, ,00 DTG DTG DKK EUR DKK 0, ,00 DTG DTG DKK EUR DKK 0, , ,00 DTG DTG DKK EUR DKK 0, , ,00 DTG DTG DKK EUR DKK 0, , ,00 DTG DTG DKK EUR DKK 0, , ,00 DEVISENTERMINGESCHÄFTE EURO DTG DTG DKK EUR EUR 0, ,04 DTG DTG DKK EUR EUR 0, ,88 DTG DTG DKK EUR EUR 0, , ,84 DTG DTG DKK EUR EUR 0, , ,62 DTG DTG DKK EUR EUR 0, , ,64 DTG DTG DKK EUR EUR 0, , ,47 INVESTMENTZERTIFIKATE IE00B0M62Q58 ISHS-MSCI WORLD UC.ETFDIS EUR 0, , ,00 LU DB X-TR.SHORTDAX DAILY 1C EUR 0, , ,00 LU DB X-TR.NIFTY 50 U.E.1C EUR 0, , ,00 GELDMARKTPAPIERE US DOLLAR US912796GF01 US Treasury USD 0, ,00 US912796GT05 US Treasury Bill USD 0, , ,00 US912796HE27 US TREASURY BILL 09/15/16 USD 0, , ,00 US912796HG74 US Treasury Bill USD 0, , ,00 Berechnungsmethode des Gesamtrisikos Berechnungsmethode des Gesamtrisikos: Commitment Ansatz Wien, im November 2016 Gutmann Kapitalanlageaktiengesellschaft Mag. Anton Resch m.p. Mag. Stephan Wasmayer m.p. 7

9 Zusätzliche Informationen für Anleger in der Bundesrepublik Deutschland Der Vertrieb von Anteilen des Global Equity Value Select, Miteigentumsfonds gem. öinvfg mit der deutschen WKN A0J3GE in der Bundesrepublik Deutschland ist der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin), angezeigt worden. Für den Global Equity Value Select werden keine gedruckten Einzelurkunden ausgegeben. Anteilsinhaber können Aufträge zur Rücklösung ihrer Anteile bei ihrer depotführenden Stelle beauftragen. Die Durchführung von Rücknahmeaufträgen sowie Zahlungen des Fonds an die Anteilsinhaber wird sichergestellt, indem die Anteilszertifikate beim österreichischen Zentralverwahrer hinterlegt sind, der in ein internationales Lagerstellensystem eingebunden ist. Veröffentlichungen Der Ausgabe- und Rücknahmepreis der Anteile werden in der Bundesrepublik Deutschland in der Börsen-Zeitung, Frankfurt, die übrigen Informationen an die Anteilinhaber elektronisch im Bundesanzeiger ( veröffentlicht. Neben der Veröffentlichung im Bundesanzeiger ( werden die Anleger unverzüglich mittels eines dauerhaften Datenträgers über WM Datenservice unterrichtet über: a) die Aussetzung der Rücknahme der Anteile oder Aktien des Investmentvermögens, b) die Kündigung der Verwaltung des Investmentvermögens oder dessen Abwicklung, c) Änderungen der Anlagebedingungen, die mit den bisherigen Anlagegrundsätzen nicht vereinbar sind, die wesentliche Anlegerrechte berühren oder die Vergütungen und Aufwendungserstattungen betreffen, die aus dem Investmentvermögen entnommen werden können, einschließlich der Hintergründe der Änderungen sowie der Rechte der Anleger in einer verständlichen Art und Weise; dabei ist mitzuteilen, wo und auf welche Weise weitere Informationen hierzu erlangt werden können, d) die Verschmelzung von Investmentvermögen in Form von Verschmelzungsinformationen, die gemäß Artikel 43 der Richtlinie 2009/65/EG zu erstellen sind, e) die Umwandlung des Investmentvermögens in einen Feederfonds oder die Änderung eines Masterfonds in Form von Informationen, die gemäß Artikel 64 der Richtlinie 2009/65/EG zu erstellen sind. Informationsstelle für Deutschland Dkfm. Christian Ebner, Rechtsanwalt, Theresienhöhe 6a, D München Bei der Informationsstelle für Deutschland sind alle erforderlichen Informationen vor und auch nach Vertragsabschluss für die Anleger kostenlos erhältlich. Dies betrifft die Fondsbestimmungen, den Verkaufsprospekt, die Wesentlichen Anlegerinformationen, die Jahres- und Halbjahresberichte sowie die Ausgabe- und Rücknahmepreise. Zusätzlich zu den vorgenannten Unterlagen stehen bei der deutschen Informationsstelle die Informationsstellenvereinbarung, die zwischen der Gutmann Kapitalanlageaktiengesellschaft, Wien und Dkfm. Christian Ebner, Rechtsanwalt, geschlossen wurde, zur Einsichtnahme zur Verfügung. Steuerliche Hinweise Die Gutmann Kapitalanlageaktiengesellschaft hat es sich für den Global Equity Value Select zum Ziel gesetzt, die Besteuerungsgrundlagen gemäß 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 und 2 Investmentsteuergesetz unter Anwendung des Ertragsausgleichsverfahrens zu ermitteln und innerhalb der gesetzlichen Frist (spätestens vier Monate nach Ablauf des Geschäftsjahres bzw. vier Monate nach dem Tag des Ausschüttungsbeschlusses) zusammen mit einer Bescheinigung gem. 5 Abs.1 Nr. 3 InvStG elektronisch im Bundesanzeiger bekannt zu machen. Die Bescheinigungen gem. 5 InvStG werden durch die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Leonhard-Moll-Bogen 10, D München, erstellt. Die Summe der nach dem 31. Dezember 1993 dem Inhaber der ausländischen Investmentanteile als zugeflossen geltenden, noch nicht dem Steuerabzug unterworfenen Erträge (akkumulierte thesaurierte Erträge = ATE ) sowie bewertungstäglich unter Anwendung des Ertragsausgleichsverfahrens ermittelte Zwischengewinne und Aktiengewinne werden auf der Homepage der Gutmann Kapitalanlageaktiengesellschaft unter veröffentlicht. Die Gutmann Kapitalanlageaktiengesellschaft erklärt ihre Bereitschaft, auf Anforderung gegenüber dem Bundesamt für Finanzen innerhalb von drei Monaten die Richtigkeit der gemäß 5 Abs. 1 Nr. 1, 2 und 4 InvStG gemachten Angaben vollständig nachzuweisen. Hinweis zum Vertragsabschluss Rechtzeitig vor Vertragsabschluss sind dem am Erwerb eines Anteils Interessierten die Wesentlichen Anlegerinformationen in der geltenden Fassung kostenlos zur Verfügung zu stellen. Darüber hinaus sind dem am Erwerb eines Anteils Interessierten auf Verlangen der Verkaufsprospekt sowie der letzte veröffentlichte Jahres- und Halbjahresbericht kostenlos zur Verfügung zu stellen. 8