GoldInvest Plus Fund

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1 Jahresbericht per 31. Dezember 2016 (geprüft)

2 Inhalt Daten und Fakten... 3 Organisation... 4 Vermögensrechnung per 31. Dezember Ausserbilanzgeschäfte per 31. Dezember Erfolgsrechnung vom Verwendung des Erfolgs... 6 Veränderung des Nettovermögens per 31. Dezember Anzahl Anteile im Umlauf... 7 Entwicklung des Nettoinventarwertes der letzten 3 Jahre... 7 Vermögensinventar... 8 Ergänzende Angaben... 9 Bericht der Revisionsstelle

3 Daten und Fakten Valorennummer / ISIN / LI Fondsdomizil Fürstentum Liechtenstein Rechtsform Kollektivtreuhänderschaft Typ Investmentunternehmen für qualifizierte Anleger Mindestzeichnung in Euro mit mind. Gegenwert CHF 250'000 Nettofondsvermögen per EUR 13'450' / LI (per aufgelöst) Nettoinventarwert pro Anteil per per aufgelöst Rendite annualisiert vom (seit ) (seit ) 3.90% 10.84% per aufgelöst Performance Fee 33% auf Outperformance der Benchmark mit High Watermark (Benchmark: Unze Gold in EUR) Ausschüttung thesaurierend TER (Total Expense Ratio) % ohne Performance-Fee / 0.99% mit Performance-Fee per aufgelöst Kommissionen Ausgabekommission (max.) Rücknahmekommission (max.) 5.0% 2.0% 3

4 Organisation Fondsleitung (bis Fusion) BFC Fund Management AG Landstrasse 14 FL-9496 Balzers (nach Fusion) Ahead Wealth Solutions AG Austrasse 15 FL-9490 Vaduz Verwaltungsrat (vor Fusion) Präsident: Hubert Büchel, Mitglied Geschäftsleitung Bank Frick & Co. AG (ab bis Fusion) Mitglieder: Werner Fiori, Mitglied Verwaltungsrat der Bank Frick & Co. AG (ab bis Fusion) Roland Frick, Mitglied Geschäftsleitung Bank Frick & Co. AG (ab bis Fusion) Verwaltungsrat (nach Fusion) Präsident: Dr. Heinz Frommelt Mitglieder: Doris Beck Beat Frischknecht Lic.oec. Karheinz Ospelt Geschäftsleitung (vor Fusion) Leitender Geschäftsführer: Stv. Leitender Geschäftsführer: Geschäftsführer: Markus Schnider Erich Schnider Thomas Maag (nach Fusion) Vorsitzende: Doris Beck Mitglieder: Markus Schnider Erich Schnider ( ) Peter Bargetze Martin Krassnitzer Depotstelle / Zahlstelle / Vertriebsträger Bank Frick & Co. AG Landstrasse 14 FL-9496 Balzers Revisionsstelle PricewaterhouseCoopers AG Vadianstrasse 25a / Neumarkt 5 CH-9001 St. Gallen Hinterlegungsstellen Bank Frick & Co. AG, Balzers SIX SIS AG, Olten 4

5 Vermögensrechnung per 31. Dezember 2016 Vermögensrechnung in EUR Bankguthaben Sichtguthaben Zeitguthaben 103' ' Geldmarktinstrumente Kotierte Wertpapiere und Wertrechte Nicht kotierte Wertpapiere und Wertrechte Edelmetalle 244' '144' Sonstige, den Wertpapieren gleichgestellte Rechte Derivative Finanzinstrumente (zu Rückkaufswerten) Sonstige Vermögenswerte Gesamtvermögen 13'492' Verbindlichkeiten -41' Nettovermögen 13'450' '450' Anzahl Anteile im Umlauf 96'472 0 Inventarwert pro Anteil Ausserbilanzgeschäfte per 31. Dezember 2016 Allfällige offene derivative Finanzinstrumente, welche am Ende des Berichtsjahres noch offen sind, sind im Vermögensinventar ersichtlich. Am Bilanzstichtag waren keine aufgenommenen Kredite offen. 5

6 Erfolgsrechnung vom Erträge in EUR Erträge Bankguthaben Erträge Geldmarktinstrumente Erträge der Wertpapiere Obligationen, Wandeloblig., Optionsanleihen Aktien und sonstige Beteiligungspapiere inkl. Beträge aus Gratisaktien Anteile an anderen Investmentunternehmen Erträge der nicht kotierten Wertpapiere und Wertrechte Erträge der sonstigen, den Wertpapieren gleichgestellten Rechte Erträge der derivativen Finanzinstrumente Sonstige Erträge 2' Einkauf in laufende Erträge bei der Ausgabe von Anteilen -4' Total Erträge -2' Aufwendungen Passivzinsen Bankspesen Reglementarische Vergütung an die Verwaltungsgesellschaft 96' Reglementarische Vergütung an die Depotbank 27' Sonstige Aufwendungen 13' Ausrichtung laufender Erträge bei der Rücknahme von Anteilen -2' Zwischentotal Aufwendungen Nettoerfolg Realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste Realisierter Erfolg 134' ' ' ' Nicht realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste 1'404' Gesamterfolg 1'273' Verwendung des Erfolgs Thesaurierend, der Nettoerfolg wird zur Wiederanlage zurückbehalten. 6

7 Veränderung des Nettovermögens per 31. Dezember 2016 Nettovermögen zu Beginn des Berichtsjahres in EUR 11'936' '874' ' Ausschüttungen Saldo aus dem Anteilsverkehr 240' ' ' '273' '273' '450' '450' ' Gesamterfolg Nettovermögen am Ende des Berichtsjahres Anzahl Anteile im Umlauf Stand zu Beginn der Periode neu ausgegebene Anteile 4'865 0 zurückgenommene Anteile 2' '472 0 Anzahl Anteile am Ende der Periode Entwicklung des Nettoinventarwertes der letzten 3 Jahre per Nettofondsvermögen Anzahl Anteile im Umlauf Nettoinventarwert pro Anteil Abweichung in % '791' ' % '874' ' % '450' ' % ' % ' % * 0 *Auflösung Die hier gezeigte Wertentwicklung ist keine Garantie für die zukünftige Performance. Der Wert eines Anteils kann jederzeit steigen oder fallen. Die Performancedaten lassen die bei der Ausgabe und Rücknahme der Anteile erhobenen Kommissionen und Kosten unberücksichtigt. 7

8 Vermögensinventar Wertpapierbezeichnung Bestand Käufe Verkäufe Bestand Whg Kurs Kurswert in % ) 1) in EUR des NAV Wertpapiere Wertpapiere, die nicht an einer Börse gehandelt werden Anlagefonds Gemischte Fonds AuraRent Fund EUR 2' '066 EUR ' Total 244' Total Anlagefonds 244' Total Wertpapiere, die nicht an einer Börse gehandelt werden 244' Total Wertpapiere 244' Physische Rohstoffe und Waren Edelmetalle Gold 1 KG EUR fein EUR 35' ' Gold 1 KG USD fein EUR 0 0 Gold 1 Unze EUR 995 fein 11' '657 EUR 1' '757' Total 13'144' Total physische Rohstoffe und Waren 13'144' Bankguthaben Bankguthaben auf Sicht 103' Total Bankguthaben 103' Sonstige Vermögenswerte 0 Gesamtvermögen 13'492' Verbindlichkeiten Sonstige Verbindlichkeiten -41' Total Verbindlichkeiten -41' Nettovermögen (NAV) 13'450' ) inkl. Splitt, Rückzahlung, Gratisaktien und Zuteilung aus Anrechten * ganz oder teilweise an die Depotbanken ausgeliehen 8

9 Ergänzende Angaben Rechnungsjahr Das Rechnungsjahr ist vom 1. Januar 2016 bis 31. Dezember Bewertungsgrundsätze Das Vermögen des Fonds wird folgendermassen bewertet: a) Anlagen, die an einer Börse notiert sind oder an einem anderen geregelten Markt gehandelt werden, werden in der Regel zum Schlusskurs des massgeblichen Ausgabe- und Rücknahmetages bewertet. Wenn eine Anlage an mehreren Börsen oder Märkten gehandelt wird, ist der Kurs jenes Marktes massgebend, welcher der Hauptmarkt für diese Anlage ist. Vorbehalten bleibt Bst. b unten; bei Anlagen in Wertpapiere oder Geldmarktinstrumente mit einer Restlaufzeit von weniger als 12 Monaten kann die Differenz zwischen Einstandspreis (Erwerbspreis) und Rückzahlungspreis (Preis bei Endfälligkeit) linear aboder zugeschrieben werden und eine Bewertung zum aktuellen Marktpreis unterbleiben, wenn der Rückzahlungspreis bekannt und fixiert ist. Allfällige Bonitätsveränderungen werden zusätzlich berücksichtigt; Anlagen, deren Kurs nicht marktgerecht ist und diejenigen Vermögenswerte, die nicht unter Bst. a und b oben fallen, werden mit dem Preis eingesetzt, der bei sorgfältigem Verkauf im Zeitpunkt der Bewertung wahrscheinlich erzielt würde und der nach Treu und Glauben durch die Geschäftsleitung der Verwaltungsgesellschaft oder unter deren Leitung oder Aufsicht durch Beauftragte bestimmt wird; die liquiden Mittel werden grundsätzlich auf der Basis des Nennwertes, zuzüglich aufgelaufener Zinsen, bewertet; und für die Anlagen, die nicht auf die Rechnungswährung des Fonds lauten, wird deren Wert zum Mittelkurs zwischen Kauf- und Verkaufspreis der in Liechtenstein, oder falls nicht erhältlich, auf dem für diese Währung repräsentativsten Markt erhältlich ist, umgerechnet. b) c) d) e) Die Verwaltungsgesellschaft ist berechtigt, zeitweise andere adäquate Prinzipien zur Bewertung des Vermögens anzuwenden, falls die oben erwähnten Kriterien zur Bewertung auf Grund aussergewöhnlicher Ereignisse unmöglich oder unzweckmässig erscheinen. Bei massiven Rücknahmeanträgen kann die Verwaltungsgesellschaft die Anteile des Fonds auf der Basis der Kurse bewerten, zu welchen die notwendigen Verkäufe von Wertpapieren getätigt werden. In diesem Fall wird für gleichzeitig eingereichte Zeichnungs- und Rücknahmeanträge dieselbe Berechnungsmethode angewandt. Devisenkurse per 31. Dezember 2016 Kein Devisenbestand Publikationen Publikationsorgan des Fonds ist die Web-Seite des LAFV Liechtensteinischer Anlagefondsverband Im Publikationsorgan werden die wesentlichen Änderungen des Prospekts veröffentlicht, insbesondere: o o o o Wechsel der Verwaltungsgesellschaft; Wechsel der Depotbank; Wechsel der externen Revisionsstelle; Kündigung und Auflösung des Fonds. Die Verwaltungsgesellschaft publiziert die Ausgabe- und Rücknahmepreise inkl. Kommissionen oder den Nettoinventarwert mit dem Hinweis plus Kommissionen" bei jeder Ausgabe und Rücknahme von Anteilen auf der Webseite des LAFV Liechtensteinischen Anlagefondsverbandes Der Prospekt und die Vertragsbedingungen sowie die Geschäftsberichte, sofern deren Publikation bereits erfolgte, können bei der Verwaltungsgesellschaft, der Depotbank und bei allen Vertriebsberechtigten in physischer Form oder gespeichert auf einem dauerhaften Datenträger kostenlos bezogen werden. Auskünfte über Angelegenheiten besonderer wirtschaftlicher oder rechtlicher Bedeutung Mit der Medienmitteilung vom 27. November 2015 wurde von der BFC Fund Management AG und der Ahead Wealth Solutions AG mitgeteilt, dass die beiden Fondsleitungen fusionieren. Das fusionierte Unternehmen nahm per 1. Januar 2016 seine Tätigkeit auf. Bisherige Eigentümerin der liechtensteinischen Ahead Wealth Solutions AG war zu 100 Prozent die in Frauenfeld, Schweiz, beheimatete BFW Group AG. BFC Fund Management AG war ein Unternehmen der Balzner BFC Group Establishment. BFW Group und BFC Group sind nun zu je 50 Prozent am fusionierten Unternehmen, welches unter dem Namen Ahead Wealth Solutions AG firmiert, beteiligt. Die FMA Liechtenstein hat mit Schreiben vom 3. März die Absorptionsfusion (rückwirkend auf den 1. Januar 2016) mit den entsprechenden Änderungen zur Kenntnis genommen. Die entsprechenden Aenderungen wurden im vereinfachten und vollständigen Prospekt vorgenommen. Die FMA hat diese Aenderungen per genehmigt. Die Publikation an die Anteilsinhaber wurde am im Publikationsorgan unter veröffentlicht. Per 4. Januar 2016 wurde die Anteilsklasse Venio Gold mittels Rückgabe aller Anteile aufgelöst. 9

10 Bericht der Revisionsstelle an die Anteilsinhaber über das Rechnungsjahr 2016 des Vaduz Als gesetzlich anerkannte Revisionsstelle haben wir die Buchführung und den in diesem Jahresbericht dargestellten Geschäftsbericht des für das am 31. Dezember 2016 abgeschlossene Geschäftsjahr geprüft. Für den Geschäftsbericht ist die Verwaltungsgesellschaft verantwortlich, während unsere Aufgabe darin besteht, diesen zu prüfen und zu beurteilen. Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen hinsichtlich Befähigung und Unabhängigkeit erfüllen. Unsere Prüfung erfolgte nach den Grundsätzen des liechtensteinischen Berufsstandes, wonach eine Prüfung so zu planen und durchzuführen ist, dass wesentliche Fehlaussagen im Geschäftsbericht mit angemessener Sicherheit erkannt werden. Wir prüften die Posten und Angaben des Geschäftsberichtes mittels Analysen und Erhebungen auf der Basis von Stichproben. Ferner beurteilten wir die Anwendung der massgebenden Rechnungslegungsgrundsätze, die wesentlichen Bewertungsentscheide sowie die Darstellung des Geschäftsberichtes als Ganzes. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine ausreichende Grundlage für unser Urteil bildet. Gemäss unserer Beurteilung entsprechen die Anlagen, die Vermögens- und Erfolgsrechnung, die Berechnung des Nettoinventarwertes sowie die Verwendung des Erfolgs den Vorschriften des liechtensteinischen Gesetzes, der Verordnung und dem Prospekt; sind die Angaben über Ausgabe, Rücknahme und Schlussbestand der Anteile sowie die Aufstellung der Käufe und Verkäufe vollständig und richtig; sind die Angaben über die von der Depotbank beauftragten Hinterlegungsstellen und die Beauftragten der Verwaltungsgesellschaft sowie über Angelegenheiten von besonderer wirtschaftlicher und rechtlicher Bedeutung im Geschäftsbericht aufgeführt. PricewaterhouseCoopers AG Claudio Tettamanti Angelica Casiero St. Gallen, 10. April 2017 PricewaterhouseCoopers AG, Vadianstrasse 25a/Neumarkt 5, Postfach, 9001 St. Gallen Telefon: , Telefax: , PricewaterhouseCoopers AG ist Mitglied eines globalen Netzwerks von rechtlich selbständigen und voneinander unabhängigen Gesellschaften.