Gemeinde Nottuln. Haushaltsplan 2015

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1 Haushaltsplan

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3 I n h a l t s v e r z e i c h ni s Gesamtergebnisplan 4 Gesamtfinanzplan 6 Produktbereich 01 - Innere Verwaltung 9 Produktbereich 02 - Sicherheit und Ordnung 17 Produktbereich 03 - Schulträgeraufgaben 25 Produktbereich 04 - Kultur 31 Produktbereich 05 - Soziale Leistungen 35 Produktbereich 06 - Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 41 Produktbereich 08 - Sportförderung 47 Produktbereich 09 - Räumliche ung und Entwicklung 53 Produktbereich 10 - Bauen und Wohnen 57 Produktbereich 11 - Ver- und Entsorgung 61 Produktbereich 12 - Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 67 Produktbereich 13 - Natur- und Landschaftspflege 73 Produktbereich 14 - Umweltschutz 79 Produktbereich 15 - Wirtschaft und Tourismus 83 Produktbereich 16 - Allgemeine Finanzwirtschaft

4 Gesamtergebnisplan Nr. Bezeichnung Ergebnis 01 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen Sonstige Transfererträge Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Sonstige ordentliche Erträge /- Bestandsveränderungen = Ordentliche Erträge Personalaufwendungen Versorgungsaufwendungen Aufw. für Sach- und Dienstleistungen Bilanzielle Abschreibungen Transferaufwendungen Sonstige ordentliche Aufwendungen = Ordentliche Aufwendungen = Ordentliches Ergebnis (Z )

5 Gesamtergebnisplan Nr. Bezeichnung Ergebnis 19 + Finanzerträge Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen = Finanzergebnis (Z ) = Ergebnis lfd. Verw.-tätigkeit (Z ) = Außerordentliches Ergebnis (Z ) = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen L Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen = Jahresergebnis (Z ) Nachrichtlich: Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der allgemeinen Rücklage 27 Verrechnete Erträge bei Vermögensgegenständen 28 Verrechnete Aufwendungen bei Vermögengegenständen Verrechnungssaldo (Z27+28) zu Teilposition 27: Verrechnete Erträge bei Vermögengegenständen Verkauf des Hauses Panama in zu Teilposition 28: Verrechnete Aufwendungen bei Vermögengegenständen Verkauf KOT-Heim in - 5 -

6 Gesamtfinanzplan Nr. Bezeichnung Ergebnis 01 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen Sonstige Transfereinzahlungen Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen Sonstige Einzahlungen Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen = Einzahlungen aus lfd. Verw.- tätigkeit Personalauszahlungen Versorgungsauszahlungen Auszahlg. Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen Transferauszahlungen Sonstige Auszahlungen = Auszahlungen aus lfd. Verw.- tätigkeit 17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit (Z. 9+16) 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + Einzahlg. aus Veräußerung v. Sachanlagen 20 + Einzahlg. aus Veräußerung v. Finanzanlagen 21 + Einzahlg. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 22 + sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit

7 Gesamtfinanzplan Nr. Bezeichnung 24 - Auszahlg f. Erwerb v. Grundst.+Gebäuden Ergebnis Auszahlg f. Baumaßnahmen Auszahlg f.d. Erwerb v. Finanzanlagen 28 - Auszahlg v. aktivierbaren Zuwendungen 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit = Saldo aus Investitionstätigkeit (Z ) = Finanzmittelüberschuss / Fehlbetrag (Z ) 33 + Aufnahme von Krediten für Investitionen 34 + Aufnahme v. Kred. zur Liquiditätssicherung 35 - Tilgung von Krediten für Investitionen 36 - Tilgung von Kred. zur Liquiditätssicherung 37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit = Änd. des Finanzbestandes (Z ) 39 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 40 +/- Bestand an fremden Finanzmitteln = Liquide Mittel (Z. 38, 39+40) Nachrichtlich: Benötigte liquide Mittel für Ermächtigungsübertragungen von in das Jahr : Endbestand liquide Mittel zum neu (unter Berücksichtigung des Ist-Bestands z u. der EÜ) - 7 -

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9 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktinformationen Leistungsbeschreibung: Dem Produktbereich Innere Verwaltung sind fast 50 % der Vollzeitstellen zugeordnet. Das Aufgabenspektrum dieses Bereiches ist aufgrund der hohen Personalausstattung entsprechend weit gestreut: Neben der Verwaltungsleitung mit dem Geschäftszimmer sowie den Stabstellen sind alle Leitungsaufgaben dem Produktbereich zugeordnet. Darüber hinaus gehören die Mitarbeiter/-innen aus den Bereichen Personal, Organisation, Steuer- und Finanzverwaltung sowie Liegenschaften und Gebäudemanagement zum Produktbereich 01. Auch das gemeinsam mit der Gemeinde Havixbeck zum 01. Januar 2009 gegründete Finanzzentrum Baumberge ist mit den Kostenträgern bis dem Produktbereich 01 zugeordnet. Zusätzlich werden alle Auszubildenden in diesem Bereich ausgewiesen. Neben der hohen Personalausstattung werden alle Versorgungslasten für die Ruhestandsbeamten im Bereich Innere Verwaltung abgebildet. Die bedeutendsten Projekte sind das Gewerbegebiet Beisenbusch und das Baugebiet Nottuln Nord. Die Kosten für den Kanalbau sowie die geplanten Erträge aus den Grundstücksverkäufen sind im Produktbereich 01 auf dem Kostenträger Immobilienverwaltung ( ) geplant. Die Straßenbaukosten werden im entsprechenden Produktbereich 12 - Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV - und die notwendigen Auszahlungen für Naturschutzausgleichsmaßnahmen im Produktbereich 13 - Natur- und Landschaftspflege ausgewiesen. Eine tabellarische Übersicht über das Gesamtprojekt Gewerbegebiet Beisenbusch ist als Anlage dem Vorbericht beigefügt. Allgemeine Ziele: Sicherstellung des innerbehördlichen Ablaufes Betreuung der politischen Mandatsträger und Fraktionen Ansprechende Repräsentation der Gemeinde und Vertretung der gemeindlichen Interessen Pflege und Entwicklung der städtepartnerschaftlichen Beziehungen mit Chodziez und St-Amand-Montrond Vermeidung von Arbeitsunfällen und Sicherheitsrisiken Sicherstellung der zentralen Leistungen des Personalmanagements (Personaleinsatz- und Personalbedarfsplanung) Veranlagung und Erhebung der unterschiedlichen Steuerarten Zielgruppen: Mitarbeiter/-innen der Gemeindeverwaltung Nottuln Einwohnerschaft Nutzer gemeindlicher Einrichtungen Ratsmitglieder und sachkundige Bürger/-innen Fraktionen - 9 -

10 Kennzahl: Personalintensität Personalaufwendungen x 100 / Ordentliche Aufwendungen 1 Ist : 15,35 % : 15,73 % 15,14 % 1 der Kennzahl sind die Aufwendungen des Gesamtergebnisplanes zu Grunde gelegt

11 Teilergebnishaushalt Produktbereich 01 Innere Verwaltung Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Sonstige ordentliche Erträge = Ordentliche Erträge Personalaufwendungen Versorgungsaufwendungen Aufw. für Sach- und Dienstleistungen Bilanzielle Abschreibungen Transferaufwendungen Sonstige ordentliche Aufwendungen = Ordentliche Aufwendungen = Ordentliches Ergebnis (Z ) 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen = Finanzergebnis (Z ) = Ergebnis lfd. Verw.-tätigkeit (Z ) 25 = Außerordentliches Ergebnis (Z ) 26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen L Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen = Jahresergebnis (Z )

12 Erläuterungen zu Teilposition 02: Zuwendungen und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen zu Teilposition 05: Privatrechtliche Leistungsentgelte Mieten und Pachten für unbebaute und bebaute Grundstücke Nebenkosten Mieten und Pachten für unbebaute und bebaute Grundstücke Erträge aus Leistungsrechten (Liegenschaften) zu Teilposition 06: Kostenerstattungen und Kostenumlagen Erstattung von Personalaufwendungen durch den Kreis Coesfeld für feuerwehrtechnische Ruhestandsbeamte Personal- und Sachkostenerstattung durch die Gemeindewerke und die GIG mbh Erstattung der Gemeinde Havixbeck für Sachkosten und Unterhaltungsaufwand des gemeinsamen Finanzzentrums Baumberge Erstattung der Gemeinde Havixbeck für Vollstreckungsbeamte der zu Teilposition 07: Sonstige ordentliche Erträge Mahn- u. Vollstreckungsgebühren Säumnis- u. Verspätungszuschläge zu Teilposition 11: Personalaufwendungen Entgelte für tariflich Beschäftigte Bezüge Beamte Beiträge zur Sozialversicherung und Versorgungskasse für tariflich Beschäftigte Einstellung in Pensionsrückstellungen für aktive Beschäftigte Einstellung in Beihilferückstellungen für aktive Beschäftigte Beihilfen für die aktiven Beschäftigten Beiträge für die gesetzliche Unfallversicherung Dem Produktbereich Innere Verwaltung sind die Beschäftigten folgender Bereiche zugeordnet: Verwaltungsleitung Stabsstellen Personal-, Finanz- und Steuerverwaltung Finanzzentrum Baumberge Datenverarbeitung Immobilienverwaltung Gebäudemanagement Stellenübersicht Vollzeitstellen Beamte 8,56 Vollzeitstellen tariflich Beschäftigte 33,37 Vollzeitstellen Auszubildende 4 Gesamt 45,93 zu Teilposition 12: Versorgungsaufwendungen Versorgungsaufwendungen für ehemalige Beschäftigte Auflösung Pensionsrückstellungen für ehemalige Beschäftigte Beihilfeaufwendungen für ehemalige Beschäftigte Auflösung Beihilferückstellungen für ehemalige Beschäftigte

13 zu Teilposition 13: Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen jährl. Leistungsentgelte an die Citeq (Datenzentrale) laufende Unterhaltung aller Gebäude einschließlich Anstricharbeiten Bewirtschaftungskosten der Verwaltungsgebäude (Strom, Gas, Wasser) Instandsetzung von befestigten Außenanlagen der gemeindeeigenen Liegenschaften, z.b. Schulhöfe, Pflasterungen usw Reinigungskosten der Verwaltungsgebäude sonstige Bewirtschaftungskosten der Gemeindegebäude und der unbebauten Grundstücke Neuvermessung Grundstücke Wartung und Pflege Hard- und Software Lfd. Unterhaltung von Anlagegütern Kosten für Aktentransport, Archivierung, Entrümpelungen etc Prüfung der elektrischen Betriebsmittel der Verwaltung Druck Haushalt und GPA-Berichte sowie Nutzungsentgelt für das Interkommunale Vergleichssystem sonstige Dienstleistungen Baubetriebshof lfd. Fahrzeugunterhaltung für die Vollstreckung zu Teilposition 15: Transferaufwendungen Zuschuss an das Komitee für Städtepartnerschaften zu Teilposition 16: sonstige ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für die Rats- und Ausschussarbeit Versicherungsbeiträge Mieten und Pachten Aufwendungen für Prüfungen durch Externe (GPA, Wirtschaftsprüfer, Innenrevision sowie Prüfungen im Auftrag des RPA) Büromaterial und Fachliteratur Portokosten der Gesamtverwaltung Fortbildungs- und Ausbildungskosten (inkl. Fahrtkosten) Zinsanteil für Leibrentenzahlungen Dienstreisekosten Telefon- und Internetkosten der Gesamtverwaltung sonstige Geschäftsaufwendungen Jahresbeitrag nordrhein-westfälischer Städte- und Gemeindebund Gästebewirtung und Repräsentation Miete und Wartung technische Anlagen und Maschinen Gesundheitsvorsorge und Arbeitsschutz für die Mitarbeiter der Gemeindeverwaltung Aufwendungen für Abfallbeseitigung Aufwendungen für Grundstücksvermarktung Leasingraten Dienstwagen Vollstreckung Rechts-, Beratungs- und Gerichtskosten Bankspesen und Kosten des Geldverkehrs Verfügungsmittel des Bürgermeisters zu Teilposition 20: Finanzaufwendungen Zinsaufwand Restkaufgeld Grundstücke Beisenbusch zu Teilposition 27: Erträge aus internen Leistungsbeziehungen interne Leistungsverrechnung für Verwaltungskosten vom Gebührenhaushalt Straßenreinigung interne Leistungsverrechnung für Verwaltungskosten vom Gebührenhaushalt Abfallbeseitigung zu Teilposition 28: Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Grundsteuer für gemeindeeigene Grundstücke

14 Teilfinanzhaushalt Produktbereich 01 Innere Verwaltung Nr. Bezeichnung Ergebnis 17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit Einzahlg. aus Veräußerung v. Sachanlagen 22 + sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 24 - Auszahlg f. Erwerb v. Grundst.+Gebäuden Sonstige Investitionsauszahlungen 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Z ) 32 = Finanzmittelüberschuss / Fehlbetrag (Z ) 37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit Erläuterungen zu Teilposition 22: sonstige Investitionseinzahlungen Verkaufserlöse Gewerbegebiet Beisenbusch zu Teilposition 24: Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden Nebenkosten Grundstücksankäufe und rückständiger Grunderwerb Zinsanteil für Leibrentenzahlungen Tilgung Leibrentenvertrag Tilgung Restkaufgeld für Grunderwerb Gewerbegebiet Beisenbusch zu Teilposition 26: Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen diverse Ersatzbeschaffungen EDV pauschaler für die Büroausstattung und die Anschaffung geringwertiger Wirtschaftsgüter pauschaler für Ersatzbeschaffungen (Feuerlöscher, Verbandskästen etc) Hinweisschild im Gewerbegebiet Beisenbusch

15 Investitionen Produktbereich 01 - Innere Verwaltung Investitionen Produktbereich 01 - Innere Verwaltung Investitionen > Jahresergebnis Verpflich tungsermächti gungen Baugebiet Beisenbusch , , ,00 0, , , ,00 + sonstige Investitionseinzahlungen , , ,00 0, ,00 0, ,00 - Auszahlg f. Erwerb v , , ,00 0, , , ,00 Grundst.+Gebäuden Investitionen < Betriebs- und Geschäftsausst. Verwaltungsleitung Betriebs- und Geschäftsausst. FB1- Ltg. Betriebs- und Geschäftsausst. FB2- Ltg. Betriebs- und Geschäftsausst. FB3- Ltg. Betriebs- und Geschäftsausst. Büroausstattung ,97-250,00-250,00 0,00-250,00-250,00-250, ,97-250,00-250,00 0,00-250,00-250,00-250,00 0,00-500,00-500,00 0,00-500,00-500,00-500,00 0,00-500,00-500,00 0,00-500,00-500,00-500,00-185,64-300,00-300,00 0,00-300,00-300,00-300,00-185,64-300,00-300,00 0,00-300,00-300,00-300,00-486,09 0,00-500,00 0,00-500,00-500,00-500,00-486,09 0,00-500,00 0,00-500,00-500,00-500,00-708, , ,00 0, , , ,00-708, , ,00 0, , , ,00 Betriebs- und Geschäftsausst. EDV , , ,00 0, , , , , , ,00 0, , , ,00 Betriebs- und Geschäftsausst. Steuerverwaltung Betriebs- und Geschäftsausst. Vollstreckung Betriebs- und Geschäftsausst. Liegenschaften -708,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-708,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebs- und Geschäftsausst. GM , , ,00 0, , , , , , ,00 0, , , ,00 Sonstiger Grunderwerb (div. Positionen < ) + Einzahlg. aus Veräußerung v. Sachanlagen - Auszahlg f. Erwerb v. Grundst.+Gebäuden 0, , ,00 0, , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0, , , ,00 Software/Lizenzen Verwaltung ,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - Sonstige ,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Investitionsauszahlungen Software/Lizenzen Gebäudemanagement 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

16 Investitionen Produktbereich 01 - Innere Verwaltung Investitionen Produktbereich 01 - Innere Verwaltung - Sonstige Investitionsauszahlungen Jahresergebnis Verpflich tungsermächti gungen 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gesamtsumme , , ,00 0, , , ,00 Aus der nachfolgenden Tabelle sind alle Kostenträger ersichtlich, die dem Produktbereich 01 angehören. Die Teilergebnis- und Teilfinanzpläne der einzelnen Kostenträger sind dem Kostenträgerplan zu entnehmen. Kostenträger Produktbereich Produktgruppe Lfd. Nr. Kostenträgerbezeichnung Fachbereich Jahresergebnis Seite Verwaltungsleitung (inkl. Repräsentation) Rats- und Ausschussarbeit Rechtsangelegenheiten Gleichstellung von Mann und Frau Personalvertretung Städtepartnerschaften Leitung Fachbereich Allgemeine Dienste Allg. Personalangelegenheiten Versicherungsangelegenheiten Elektronische Datenverarbeitung Geschäftsbuchführung Kassenführung Vollstreckung Finanzwesen Steuerverwaltung Rentenversicherungsangelegenheiten Immobilienverwaltung Verwaltung Gebäudemanagement Bewirtschaftung Verwaltungsgebäude Büroausstattung/-material Controlling

17 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktinformationen Leistungsbeschreibung: Der Produktbereich Sicherheit und Ordnung verfügt über mehr als 9 Vollzeitstellen. Das Aufgabenspektrum reicht von den klassischen Aufgaben der Ordnungsverwaltung und dem Bürgerservice bis hin zum Standesamt und dem Feuerwehrwesen. Allgemeine Ziele: Sicherheit der Bevölkerung Erledigung der Aufgaben zur Erfüllung nach Weisung Unterstützung der Behörden zur Erlangung gesetzlich vorgegebener Ziele Durchführung von Europa-, Bundestags-, Landtags- und Kommunalwahlen nach demokratischen Grundsätzen Schnellstmögliche Gefahrenbekämpfung bei Bränden, Unglücksfällen und Großschadensereignissen Zielgruppen: Bürger- und Einwohnerschaft der Eigentümer von Gebäuden, Betrieben und betrieblichen Einrichtungen im Gemeindegebiet Kennzahl: Aufwand pro Feuerwehreinsatz Ordentliche Aufwendungen FFW / Anzahl der Feuerwehreinsätze Jahr Ordentl. Aufw. FFW Anzahl Feuerwehreinsätze Ordentl. Aufw. pro Feuerwehreinsatz Ist : , ,26. : , : , ,14 1 als Anzahl der Feuerwehreinsätze wurde die Anzahl der Feuerwehreinsätze aus dem Jahr fortgeschrieben

18 Teilergebnishaushalt Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Sonstige ordentliche Erträge /- Bestandsveränderungen = Ordentliche Erträge Personalaufwendungen Aufw. für Sach- und Dienstleistungen Bilanzielle Abschreibungen Transferaufwendungen Sonstige ordentliche Aufwendungen = Ordentliche Aufwendungen = Ordentliches Ergebnis (Z ) = Finanzergebnis (Z ) = Ergebnis lfd. Verw.-tätigkeit (Z ) 25 = Außerordentliches Ergebnis (Z ) 26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen L Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen = Jahresergebnis (Z ) Erläuterungen zu Teilposition 02: Zuwendungen und allgemeine Umlagen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen

19 zu Teilposition 04: öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Gebühren für Personalausweise Gebühren für Reisepässe und Kinderausweise Gebühren für Leistungen des Standesamtes sonstige Verwaltungsgebühren im Bereich Bürgerservice Gebühren für Fahrerlaubnisse Verwaltungsgebühren Ordnungsamt (Parkausweise, Genehmigungen, Erlaubnisse etc.) Gebühren für Führungszeugnisse und Fischereischeine Gebühren für sonstige Dienstleistungen der Gewerbeverwaltung Gebühren aus der Durchführung von Brandschauen zu Teilposition 05: Privatrechtliche Leistungsentgelte Erträge aus Fundsachenversteigerungen zu Teilposition 06: Kostenerstattungen und Kostenumlagen Erstattung von Privaten für Einsätze u. Hilfeleistungen der Freiwilligen Feuerwehren Erstattung für Bestattungen u.a. zu Teilposition 07: sonstige ordentliche Erträge ordnungsrechtliche Erträge (u.a. Buß- und Verwarngelder) zu Teilposition 11: Personalaufwendungen Stellenübersicht Vollzeitstellen Beamte 1,95 Vollzeitstellen tariflich Beschäftigte 7,21 Vollzeitstellen Auszubildende Gesamt 9,16 zu Teilposition 13: Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Bewirtschaftungskosten der Feuerwehrgerätehäuser (Strom, Gas, Wasser und Heizöl) Lfd. Unterhaltung der Ausrüstung der Freiwilligen Feuerwehren (Festwert; u.a. lfd. Ersatz von Meldern, Bekleidung oder Atemschutz) Umrüstung auf digitale Funkmelder für die gesamte Feuerwehr Lfd. Fahrzeugunterhaltung Freiwillige Feuerwehren Aufwendungen für ordnungsbehördliche Maßnahmen (Ölspurbeseitigung u.a.) Durchführung von Brandschauen Ausbau der Warnsysteme Lfd. Unterhaltung von technischen Anlagen, Brandschutzeinrichtungen und sonstigen Anlagegütern (u.a. Wartung Sirenenanlagen) Transport und Unterbringung von Fundtieren Pflege Software und EDV-Dienstleistung Lfd. Fahrzeugunterhaltung Dienstwagen Ordnungsamt Reinigungskosten der Feuerwehrgerätehäuser Eigenanteil für die Schlauchpflegerei an den Kreis Coesfeld Miete und Unterhaltung von Brandschutzeinrichtungen sonstige Bewirtschaftungskosten der Feuerwehrgerätehäuser Aufwendungen für Wahlen Prüfung von elektrischen Betriebsmitteln zu Teilposition 15: Transferaufwendungen Zuschuss zu den Kameradschaftskassen Kosten für die Gemeindehauptübung

20 zu Teilposition 16: sonstige ordentliche Aufwendungen Kosten für die Ausstellung von Pässen und Dokumenten Personalaufwendungen und Verpflegungskostenzuschüsse Freiwillige Feuerwehren Versicherungsbeiträge (Versicherung der Feuerwehrkameraden, Fahrzeuge, Gerätehäuser etc.) Aufwendungen für Wahlen (u.a. Personalaufwendungen, Büromaterial, Porto) Fortbildungskosten der Freiwilligen Feuerwehren Ölbindemittel, Schaumlöschmittel etc. für die Freiwilligen Feuerwehren Telefon- und Internetkosten Dienst- und Schutzkleidung für die ehrenamtlichen Feuerwehrleute und den Ordnungsdienst Beschaffung von Hundekotbeuteln Büromaterial und Fachliteratur Miete und Wartung technische Anlagen Prozess- und Gerichtskosten Ordnungsamt Entschädigung für die Schiedsleute

21 Teilfinanzhaushalt Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Nr. Bezeichnung Ergebnis 17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + Einzahlg. aus Veräußerung v. Sachanlagen 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit Auszahlg f. Erwerb v. Grundst.+Gebäuden Auszahlg f. Baumaßnahmen = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Z ) 32 = Finanzmittelüberschuss / Fehlbetrag (Z ) 37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit Erläuterungen zu Teilposition 18: Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen Jährl. Ansparung der Feuerschutzpauschale für die Neuanschaffung von Feuerwehrfahrzeugen zu Teilposition 24:Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden Anbau einer Garage Feuerwehr Schapdetten zu Teilposition 26:Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen lfd. Unterhaltung der Ausrüstung der Freiwilligen Feuerwehren (Festwert) Betriebs- und Geschäftsausstattung für den Brandschutz Mannschaftstransportfahrzeug Schapdetten Mannschaftstransportfahrzeug Appelhülsen technische Anlagen Feuerwehr Nottuln Ausbau Digitalfunk technische Anlagen Feuerwehr Darup

22 Investitionen Produktbereich 02 - Sicherheit und Ordnung Investitionen Produktbereich 02 - Sicherheit und Ordnung Investitionen > BV/Außenanlagen Brandschutz- Feuerlöschteich - Auszahlg f. Erwerb v. Grundst.+Gebäuden Anbau Feuerwehrgarage Schapdetten - Auszahlg f. Erwerb v. Grundst.+Gebäuden Jahresergebnis Verpflich tungsermächti gungen 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Geräte-Logistik-Wagen (GWL 1) ,39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - Auszahlg f. Baumaßnahmen ,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Feuerwehrlöschfahrzeug Nottuln ,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Feuerwehrlöschfahrzeug Appelhülsen Mannschaftstransportfahrzeug Schapdetten Mannschaftstransportfahrzeug Appelhülsen gebrauchte Drehleiter Brandschutz (TLK23/12) + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen ,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Löschfahrzeug 10/6 FFW Darup ,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Investitionen < Betriebs- und Geschäftsausst. Standesamt Betriebs- und Geschäftsausst. Ordnungswesen Betriebs- und Geschäftsausst. Bürgerservice Betriebs- und Geschäftsausst. Brandschutz 0,00-100,00-100,00 0,00-100,00-100,00-100,00 0,00-100,00-100,00 0,00-100,00-100,00-100,00-216,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-216,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-522,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-522,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,00 0, , , , , , ,00 0, , , ,

23 Investitionen Produktbereich 02 - Sicherheit und Ordnung Investitionen Produktbereich 02 - Sicherheit und Ordnung Betriebs- und Geschäftsausst. Feuerwehr Nottuln Betriebs- und Geschäftsausst. Feuerwehr Appelh. Betriebs- und Geschäftsausst. Feuerwehr Darup Betriebs- und Geschäftsausst. Feuerwehr Schapd. Jahresergebnis Verpflich tungsermächti gungen , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,77-0,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,77-0,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-541,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-541,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 BV/Außenanlagen FFW Darup ,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - Auszahlg f. Erwerb v ,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Grundst.+Gebäuden Fahrzeuge Löschzug Nottuln (< ) Fahrzeuge Löschzug Schapdetten ( < ) Neuanschaffungen f. Festwert Ausrüstung FW Nottuln Neuanschaffungen f. Festwert Ausrüstung FW Appelh. Neuanschaffungen f. Festwert Ausrüstung FW Darup Neuanschaffungen f. Festwert Ausrüstung FW Schapd , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-668,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-668,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,00 0, , , , , , ,00 0, , , , , , ,00 0, , , , , , ,00 0, , , , , , ,00 0, , , , , , ,00 0, , , ,00-343, , ,00 0, , , ,00-343, , ,00 0, , , ,00 Inv. f. Klassensatz Hauptschule -368,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-368,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Dienstfahrzeug für öffentliche Ordnung -222,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-222,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PKW Brandschutz ,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Feuerwehrlöschfahrzeug Darup ,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

24 Investitionen Produktbereich 02 - Sicherheit und Ordnung Investitionen Produktbereich 02 - Sicherheit und Ordnung Techn. Anlagen/Maschinen FW Appelhülsen Techn. Anlagen/Maschinen FW Darup Techn. Anlagen/Maschinen FW Nottuln Jahresergebnis Verpflich tungsermächti gungen 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gesamtsumme , , ,00 0, , , ,00 Aus der nachfolgenden Tabelle sind alle Kostenträger ersichtlich, die dem Produktbereich 02 angehören. Die Teilergebnis- und Teilfinanzpläne der einzelnen Kostenträger sind dem Kostenträgerplan zu entnehmen. Kostenträger Produktbereich Produktgruppe Lfd. Nr. Kostenträgerbezeichnung Fachbereich Jahresergebnis Seite Wahlen / Statistiken / Zählungen Allg. Angelegenheiten der öffentlichen Ordnung (inkl. ruhender Verkehr) Familienstandsangelegenheiten Bürgerservice / Meldewesen Gewerbeverwaltung Fundsachen Brandschutz Allg. Unterhaltung Feuerwehr Bewirtschaftung Feuerwehr

25 Produktbereich 03 Schulträgeraufgaben Produktinformationen Leistungsbeschreibung: Die Mitarbeiter/-innen des Produktbereiches Schulträgeraufgaben sind für die sechs Nottulner Schulen der verantwortlich. Neben der Unterhaltung der Gebäude zählt auch die Ausstattung der Schulen zum Aufgabengebiet. Der Bereich Schulverwaltung zählt in der Gemeindeverwaltung zu den personalintensiven Produktbereichen, da fast 10 Vollzeitstellen ausgewiesen sind. Neben den Kolleginnen im Bereich der Schulverwaltung gehören auch die Schulsekretärinnen und Schulhausmeister der Nottulner Schulen dem Produktbereich 03 an. Zusätzlich zu den Kosten der allgemeinen Schulunterhaltung werden auch die Kosten für die Bewirtschaftung der Schulgebäude im Produktbereich 03 abgebildet. Allgemeine Ziele: Sicherstellung der Rahmenbedingungen für den Schülerbetrieb Ausstattung der Schulräume Ausstattung der Schulen mit Lehr- und Lernmitteln Organisation und Abwicklung der Schülerbeförderung Erhaltung der Bausubstanz der Schulgebäude und Reduzierung der Energieverbräuche Zielgruppen: Schülerschaft und deren Erziehungsberechtigte Lehrpersonal Kennzahlen: Ergebnis pro Schüler (Jahresergebnis pro Schule / Anzahl der Schüler der Schule) Ergebnis pro m 2 (Jahresergebnis pro Schule / Anzahl der m 2 der Schule) Ergebnis pro Schüler in 1,2 Ergebnis pro m 2 in 1 Schule Ist Ist St. Martinus-GS St. Bonifatius-GS Astrid-Lindgren-GS St. Marien-GS Sebastian-GS Gymnasium bei der Berechnung blieben folgende Kostenträger unberücksichtigt: Zuschüsse Realschule Schülerbeförderung sonstige schulische Aufgaben 2 Stand der Schülerzahlen jeweils zum des Vorjahres

26 Teilergebnishaushalt Produktbereich 03 Schulträgeraufgaben Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Sonstige ordentliche Erträge = Ordentliche Erträge Personalaufwendungen Aufw. für Sach- und Dienstleistungen Bilanzielle Abschreibungen Transferaufwendungen Sonstige ordentliche Aufwendungen = Ordentliche Aufwendungen = Ordentliches Ergebnis (Z ) Finanzerträge = Finanzergebnis (Z ) = Ergebnis lfd. Verw.-tätigkeit (Z ) 25 = Außerordentliches Ergebnis (Z ) 26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen L = Jahresergebnis (Z ) Erläuterungen zu Teilposition 02: Ertragswirksame Auflösung der Schulpauschale in Höhe der Aufwendungen für die Gebäudeunterhaltung (rd. 83% der erhaltenen Pauschale) erhaltene Schupauschale verbleibende Schulpauschale nach ertragswirksamer Auflösung: (dieser Betrag wird Investitionsgegenständen als Sonderposten zugeordnet. s. Erl. zu Pos. 18 desteilfinanzplanes) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuweisungen

27 Betreuungspauschale des Landes für die Astrid-Lindgren Grundschule Betreuungspauschale des Landes für die St. Martinus Grundschule Zuweisung des Landes für das Programm Geld oder Stelle Gymnasium Betreuungspauschale des Landes für die St. Marien Grundschule Erträge aus der schulischen Inklusion Belastungsausgleich für Schülerfahrtkosten für die 10. Klasse der gymnasialen Oberstufe Betreuungspauschale des Landes für die Sebastian Grundschule Zuweisungen für Landesprogramme zu Teilposition 04: öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Grundschulkindbetreuung für die offene Ganztagsschule zu Teilposition 05: privatrechtliche Leistungsentgelte Betriebskostenpauschalen der Schulen für externe Nutzungen zu Teilposition 06: Kostenerstattungen und Kostenumlagen Erstattung Schülerbeförderungskosten zur Sonderschule in Roxel zu Teilposition 11: Personalaufwendungen Stellenübersicht Vollzeitstellen Beamte 1 Vollzeitstellen tariflich Beschäftigte 9,37 Vollzeitstellen Auszubildende Gesamt 10,37 zu Teilposition 13: Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Bewirtschaftungskosten Schulgebäude (Strom, Gas, Wasser und Heizöl) Schülerbeförderungskosten Reinigungskosten der Schulgebäude Unterhaltung der Schulgebäude (davon Brandschutztüren für die St. Martinus- Grundschule und Sanierung weiterer Dachgauben Sebastian Grundschule) Lernmittel nach dem Lernmittelfreiheitsgesetz Lehr- und Unterrichtsmittel sonstige Bewirtschaftungskosten Aufwendungen für Einrichtungsgegenstände Unterhaltung Betriebs- und Geschäftsausstattung der Schulen Wartung und Pflege Hard- und Software der Schulen sowie fremde EDV-Dienstleistungen Badgebühren der Schulen Auflösungsmaßnahmen Hauptschule, wie z.b. Entrümpeln alter Gegenstände Durchführung von Landesprogrammen Dienstleistungen des Baubetriebshofs Unterhaltung von Brandschutzeinrichtungen zu Teilposition 15: Transferaufwendungen Zuschuss Vereine Grundschulkindbetreuung für die offene Ganztagsschule Zuschuss an die Realschule/Sekundarschule Zuschuss OGATA Astrid-Lindgren Grundschule Zuschuss OGATA St. Martinus Grundschule Erstattung an die Stadt Coesfeld für die weitere schulische Betreuung der ehemaligen Hauptschüler Zuschuss zur Sozialarbeit Zuschuss zum Programm Geld oder Stelle Gymnasium Zuschuss zur Betreuung in der St. Marien Grundschule Zuschuss zur Betreuung in der Sebastian Grundschule Schülerhaushalt Gymnasium Schülerhaushalt Grundschulen

28 zu Teilposition 16: sonstige ordentliche Aufwendungen Versicherungsbeiträge (Schülerunfall- und Gebäudeversicherung) Aufwendungen für die Einrichtung der Sekundarschule (Auflösung der Rechnungsabgrenzung innerhalb der Nutzungsdauer von 50 Jahren) Überprüfung der elektrischen Betriebsmittel der Schulen Miete und Wartung Kopierer Büromaterial und Fachliteratur Schulen Telefon- und Internetkosten Schulen Portokosten Schulen sonstige Geschäftsaufwendungen zu Teilposition 19: Finanzerträge Interne Verrechnung (Zinserträge aus dem fiktiven Realschuldarlehen) Teilfinanzhaushalt Produktbereich 03 Schulträgeraufgaben Nr. Bezeichnung Ergebnis 17 = Saldo lfd. Verw.-tätigkeit Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 22 + sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 24 - Auszahlg f. Erwerb v. Grundst.+Gebäuden Auszahlg v. aktivierbaren Zuwendungen 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Z ) 32 = Finanzmittelüberschuss / Fehlbetrag (Z ) 37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit

29 Erläuterungen zu Teilposition 18: Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen verbleibende Schulpauschale nach ertragswirksamer Auflösung (rd. 17%) erhaltene Schulpauschale: Die nach ertragswirksamer Auflösung (s. Erl. zu Position 02 des Teilergebnisplanes) verbleibende Schulpauschale wird Investitionsgütern als Sonderposten zugeordnet. zu Teilposition 24: Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden Außentreppe Marien Grundschule (Brandschutzmaßnahme) zu Teilposition 26: Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen elektroakustische Lautsprecheranlage Astrid Lindgren Grundschule Betriebs- und Geschäftsausstattung der Schulen Neuausstattung des Computerraums St. Martinus Grundschule Neuausstattung des Computerraums Marien Grundschule zu Teilposition 28: Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen Restzahlung für die Kostenübernahme (bauliche Erweiterung der Realschule für den vierten Zug) an das Bischöfliche Generalvikariat Investitionen Produktbereich 03 - Schulträgeraufgaben Investitionen Produktbereich 03 - Schulträgeraufgaben Investitionen > Jahresergebnis Verpflich tungsermächti gungen Inv. Gebäude Marien Grundschule 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - Auszahlg f. Erwerb v. 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Grundst.+Gebäuden Technische Anlagen Astrid Lindgren 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Investitionen < Betriebs- und Geschäftsausst. St.Martinus-Schule - Sonstige Investitionsauszahlungen Betriebs- und Geschäftsausst. Astrid-Lindgren-GS Betriebs- und Geschäftsausst. Marien-Grundschule Betriebs- und Geschäftsausst. Bonifatius-GS Betriebs- und Geschäftsausst. Sebastian GS , , ,00 0, , , , , , ,00 0, , , ,00 0,00 0,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,00 0, , , , , , ,00 0, , , , , , ,00 0, , , , , , ,00 0, , , , , , ,00 0, , , , , , ,00 0, , , , , , ,00 0, , , , , , ,00 0, , , ,00

30 Investitionen Produktbereich 03 - Schulträgeraufgaben Investitionen Produktbereich 03 - Schulträgeraufgaben Betriebs- und Geschäftsausst. Hauptschule Betriebs- und Geschäftsausst. Gymnasium Jahresergebnis Verpflich tungsermächti gungen -634, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-634, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,00 0, , , , , , ,00 0, , , ,00 BV/Außenanlagen Gymnasium ,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - Auszahlg f. Erwerb v ,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Grundst.+Gebäuden Software/Lizenzen St.Bonifatius Grundschule - Sonstige Investitionsauszahlungen -228,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-228,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Software/Lizenzen St. Sebastian GS -82,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - Sonstige -82,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Investitionsauszahlungen Software/Lizenzen Astrid- L.Grundschule - Sonstige Investitionsauszahlungen ,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Software/Lizenzen St.Martinus-GS -386,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - Sonstige -386,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Investitionsauszahlungen Software/Lizenzen Hauptschule -114,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - Sonstige -114,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Investitionsauszahlungen Gesamtsumme , , ,00 0, , , ,00 Aus der nachfolgenden Tabelle sind alle Kostenträger ersichtlich, die dem Produktbereich 03 angehören. Die Teilergebnis- und Teilfinanzpläne der einzelnen Kostenträger sind dem Kostenträgerplan zu entnehmen. Kostenträger Produktbereich Produktgruppe Lfd. Nr. Kostenträgerbezeichnung Fachbereich Jahresergebnis Seite Schulträgeraufgaben Grundschulen Bewirtschaftung Grundschulen Schulträgeraufgaben Hauptschule Bewirtschaftung Hauptschule Zuschüsse Realschule Schulträgeraufgaben Gymnasium Bewirtschaftung Gymnasium Schülerbeförderung sonstige schulische Aufgaben Sekundarschule

31 Produktbereich 04 Kultur Produktinformationen Leistungsbeschreibung: Der Produktbereich Kultur ist einer der Aufgabenbereiche der öffentlichen Verwaltung, der sehr stark von freiwilligen Leistungen geprägt ist. Neben der Unterhaltung und Bewirtschaftung des Gemeindearchivs werden Zuschüsse zur kulturellen Förderung, musikalischen Bildung sowie für die Volkshochschule gezahlt. Allgemeine Ziele: Förderung kultureller Vereine und Verbände sowie der freien Kulturszene Erwachsenenbildung Sicherung und Bereitstellung von Informationsträgern Beratung und Betreuung von externen und internen Archivbenutzern Kulturelle und heimatgeschichtliche Bildungsarbeit Sicherstellung einer fachgerechten Restaurierung und Konservierung von Archivgut Zielgruppen: Vereine und Verbände Forschungs- und Bildungsinstitute Einwohnerschaft Kennzahl: Ergebnis pro Einwohner Jahresergebnis Produktbereich 04 / Anzahl der Einwohner 1 Ist : -4,93 : -5,40 : -5,01 1 bei der Berechnung der Kennzahl für das Jahr ist die Einwohnerzahl zum zu Grunde gelegt

32 Teilergebnishaushalt Produktbereich 04 Kultur Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen Ergebnis = Ordentliche Erträge Personalaufwendungen Aufw. für Sach- und Dienstleistungen Bilanzielle Abschreibungen Transferaufwendungen Sonstige ordentliche Aufwendungen = Ordentliche Aufwendungen = Ordentliches Ergebnis (Z ) = Finanzergebnis (Z ) = Ergebnis lfd. Verw.-tätigkeit (Z ) 25 = Außerordentliches Ergebnis (Z ) 26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen L = Jahresergebnis (Z ) Erläuterungen zu Teilposition 11: Personalaufwendungen Stellenübersicht Vollzeitstellen Beamte Vollzeitstellen tariflich Beschäftigte 0,83 Vollzeitstellen Auszubildende Gesamt 0,83 zu Teilposition 13: Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Kostenerstattung an die Stadt Coesfeld für die Volkshochschule Coesfeld